2023年银行业专业人员(中级)每日一练《个人理财》9月11日

• 1. 商业银行内部审计部门对个人理财顾问服务的专业审计，应制定审计规范，并保证审计活动的独立性。 （　　）

  A对

  B错

• 2. 由于行业持续扩张（包括新设企业），市场面临的竞争加剧，产品出现过剩现象，销售成为企业经营的关键目标，属于利润中心论。（）

  A对

  B错

• 3. 财务自由度越接近“1”或者大于“1”，表明理财收入已基本能够覆盖生活支出，则财务自由度就越低。（）

  A对

  B错

• 4. 商业银行在销售理财计划时，可将一般储蓄存款产品单独当作理财计划销售，或者将理财计划与本银行储蓄存款进行搭配销售。 (　)

  A对

  B错

• 材料题根据下面资料，回答问题题 罗先生今年35岁，在一家外企任人力资源总监，罗先生2021年税后年薪60万元，另有年终奖税后10万元。罗太太王女士是基层公务员，今年也是35岁，王女士税后收入14．4万元，另有讲课带来的税后收入2万元、出版书籍获得稿酬的税后收入1万元和家用车短期出租的税后收入1万元。女儿娜娜今年8岁，就读于某公办小学。罗先生和王女士的双亲均健在，且双方的祖母也均健在。 罗先生家庭主要支出项目包括：房贷每月还20000元，还剩20年，贷款年利率为5．145%；水、电、煤、通讯及家庭生活用品的开销为每月5000元；每月5000元用于女儿的教育费用，还有每月6000元的机动开支。 罗先生家庭所有资产均为婚后资产，其中自有住房是主要资产，目前市值5000000元；夫妻二人还有1000000元存款在王女士名下，每年存款利息为5000元或30000元。罗先生名下长期投资了200000元某混合型基金，不过3年来净值上上下下，最终没有什么收益，他们各自还拥有一辆市值为200000元的家用车。夫妻两人都享有标准的社会保险，罗先生公司另有一份团体意外险，如发生意外事故赔付金额为月薪的4倍，另外有保额为1000000元的定期寿险。王女士还持有某投资连结型保险，当前账户价值为1000000元，保单已经生效5年可以随时终止。 假设2021年度罗先生夫妇所在城市的月平均工资6666．67元，三险一金缴纳比例为20%。请根据该案例的背景信息，回答下列问题：
  
  
  1. 如果罗先生突然遭遇车祸离世，下列不可以作为罗先生的遗产被继承的是()。  

  A罗先生名下的混合基金

  B车主是王女士的小轿车

  C受益人为罗先生女儿的定期寿险所产生的死亡给付金

  D夫妻二人共同购买的房产

• 2. （）是实现未来理财目标最可依赖的资源。

  A流动性资产

  B自用性资产

  C投资性资产

  D总资产

• 3. 在分红寿险的红利分配方式中，属于增额红利的是（）。

  A现金给付

  B抵交保费

  C购买缴清增额保险

  D增加保单保额

• 材料题根据下面资料，回答问题 王某，男，60岁，李某，女55岁，二人均早年离异，王某有一个儿子小王30岁，常年在外地打工，李某有一个儿子小李，2014年王某与李某结婚，小李跟着他们在一起生活，婚后二人还领养一女小林，2015年，李某因病去世，没有留下遗嘱。
  
  
  4. 下列说法正确的是（）。  

  A小王可以通过转继承获得李某的遗产

  B李某的遗产要按照法定继承分配

  C本案例涉及到遗赠抚养关系

  D小王可以通过代位继承获得李某的遗产

• 1. 偶然所得是个人所得税应税所得项目的一种，下列关于偶然所得纳税的说法中，错误的（）。

  A偶然所得是指个人得奖、中奖、中彩以及其他偶然性质的所得

  B个人购买社会福利有奖募捐奖券.一次中奖收入不超过10万元的.免征个人所得税

  C个人因参加企业的有奖销售活动而取得的赠品所得，应按“偶然所得”项目计征个人所得税

  D偶然所得按次计算征收个人所得税

  E个人购买中国体育彩票.一次中奖收入超过10000元的，应以收入扣除相关费用后按偶然所得项目计税

• 2. 理财师在帮助客户制定财富保障规划的时候，要把握哪些基本原则（）。

  A风险分散原则

  B风险转嫁原则

  C量人为出原则

  D量力而行原则

  E成本最小原则