2021年6月中级银行从业人员个人理财考试题目及答案

• 1. 根据《民法典》的相关规定，下列关于法定继承的说法正确的是（）  

  A法定继承是以法律关系为基础的

  B在适用效力上，法定继承的效力优于遗嘱继承

  C在法定继承中，继承人参加继承的顺序，是由法律直接规定的

  D法定继承直接体现被继承人的意志

• 2. 直接税是指税收负担不能由纳税人转嫁出去，必须由纳税人直接负担的各个税种，以下不属于直接税的是（）  

  A企业所得税

  B个人所得税

  C消费税

  D财产税

• 3. 对中小企业而言，其理财目标与国有大型企业的区别在于()  

  A企业和个人风险的有效隔离

  B保证资金流的充足性

  C使资金大限度地提升

  D保证资金安全，规避资金风险

• 4. 客户关系管理的首要环节是（）  

  A加强客户维护管理

  B制定和实施营销策略

  C制定产品与服务策略

  D明确客户策略

• 5. 某投资者以4元的价格买入一张执行价格为92元的某公司股票看涨期权合约，同时以2元的价格卖出一张执行价格为96元的该公司股票的看涨期权合约，每张期权合约对应的股票数量为1股，两张期权合约到期，到期时该公司股票的价格为100元，那么他的利润为（）元。  

  A6

  B2

  C8

  D-2

• 6. 下列不属于投资收入的是（）。  

  A个人经营所得

  B股息收入

  C财产租赁所得

  D基金盈利

• 7. 根据中小企业主的人群分类特征，一般而言,(）类型的中小企业主经常与资金方打交道。对投资感兴趣，并精通投资，且通常具有多年的企业资本运作经验，对银行依赖程度低。  

  A企业主导

  B业余投资爱好者

  C紧密联系型

  D精明生意人

• 8. 综合理财规划服务的主要内容不包括（）  

  A理财规划方案的执行

  B研究客户性格特征

  C评估、选择、确立理财目标

  D制订综合理财规划方案

• 9. 在得知客户以及拥有商业保单的情况下，理财师最恰当的做法是（）  

  A认真评估已有保单，如发现保障不足的，建议客户在原有保单的基础上进行加保

  B建议把原来不合适的旧保险退保，再开始投保新的产品

  C夸奖客户很有保险意识

  D忽略客户在转换新旧保单中可能存在的损失或负担的成本

• 10. 客户忠诚度是建立在（）基础之上的，因此需提供高品质的产品和服务来提升客户体验。  

  A客户的盈利率

  B客户资产规模

  C客户价值

  D客户的满意度

• 11. 在大连商品交易所玉米合约期货开仓和持仓保证金比率为5%。某投资者于8月5日以1200元/吨的价格买入10张玉米合约（每张10吨），在该投资者买入的第二天即8月6日，玉米结算价下跌至1150元/吨，那么8月6日该客户的持仓保证金应为（）元，客户必须在规定时间内追加的保证金至少为（）元。（答案取近似数值）  

  A5700；5000

  B5750；4750

  C6000；5000

  D6000；4750

• 12. 存货的流动性将直接影响企业的流动比率，因此必须特别重视对存货的分析。下列有关存货流动性的表述，错误的是()  

  A存货的流动性，一般用存货的周转速度指标来反映，即存货周转率或存货周转天数

  B一般来说，存货周转次数越多，周转天数越少，存货流动性就越强

  C用时间除以的存货周转率就是存货周转天数

  D销售收入越高，存货周转率越低

• 13. 纳税人发生的下列行为中，可以从销项税额中抵扣的是（）  

  A将购买的货物用于集体福利或个人消费

  B正常损失的购进货物及相关的应税劳务

  C将购买的货物用于非增值税应税项目

  D随同货物运费支付的保险费

• 14. 根据《民法典》的有关规定,继承人对被继承人遗留的债务（）  

  A以遗产实际价值为限继承

  B包括继承

  C无限制的清偿被继承人遗留债务

  D无限继承

• 15. 刘小姐今年大学毕业，就职于某商业银行，计划工作三年后出国留学，预计花费为15万元。目前有3万元的积蓄，每月工作收入1万元，若年投资回报率6%，那么下列选项中，恰能达成出国留学计划的月储蓄率为（）（答案取近似数值）  

  A20%

  B30%

  C35%

  D25%

• 16. 一般而言，下列资产最适合用于家庭日常基本开支的是（）  

  A实物黄金

  B活期存款

  C债券型基金

  D股票

• 17. 孙娟预计其儿子5年后上大学，届时需学费30万元，为筹措学费孙娟每年年末投资三万元到年投资回报率7%的平衡基金，则5年后（）（答案取近似值）  

  A无需再额外支付学费

  B会获得30万元的本息

  C需要额外支付12.75万元

  D需要额外支付17.25万元

• 18. 联合及生存者年金是指（）  

  A以两个或两个以上的被保险人均死亡为给付条件的年金

  B以两个或两个以上的被保险人中至少还有一人生存为给付条件，且给付金额不发生变化的年金

  C以两个或两个以上的被保险人均生存为给付条件的年金

  D以两个或两个以上的被保险人中至少还有一人生存为给付条件，且给付金额随着被保险人数的减少而进行调整的年金

• 19. 理财规划师在为客户进行教育规划时，估算教育费用第一步要做的是（）  

  A按预计通货膨胀率计算所需要的最终费用

  B设定一个通货膨胀率

  C计算所需各项费用

  D计算如果采用一次性投资计划所需的金额现值

• 20. 理财师为客户制定退休规划时需最先开展的工作是(）  

  A计算资金缺口

  B确定退休目标

  C制定具体投资方案

  D以退休后的支出角度预测资金需求

• 21. （）承担各种专业技术人员由于工作上的疏忽或过失，致使他人遭受损害的经济赔偿责任。  

  A职业责任保险

  B产品责任保险

  C公众责任保险

  D雇主责任保险

• 22. 中小企业生产规模小、企业自身的资产规模不大。相对而言，造成中小企业融资难的关键问题是（）。  

  A经营时间较短

  B利润率不稳定

  C流动资金不足

  D信用级别较低

• 23. 下列事件中,属于由非系统性风险造成证券价格变化的是(.）  

  A受欧债危机影响,全球股票市场均出现不同幅度下跌

  B人民币上升仍趋势明显,热钱加速流入，受此影响,某银行股票价格大幅上涨

  C中国人民银行突然宣布提高基准利率,受此影响,某地产公司股票价格大幅下跌

  D某上市公司因财务造假被证监会立案调查，受此影响,该公司股票价格大幅下跌

• 24. 下列各类家庭支出中属于其他支出的是（）  

  A专项支出

  B理财支出

  C礼金支出

  D家庭日常支出

• 25. 下列选项中，不属于退休规划原则的是（）  

  A平衡性

  B谨慎性

  C多样性

  D尽早性

• 26. 收入结构的分析通常能显示一个家庭的（）  

  A财务保障状况

  B潜在风险

  C收入稳定性

  D主要收入来源

• 27. 家庭生活支出比率是支出结构分析中较为重要的指标。一般情况下,收入高者，其消费性支出也会较高，但根据经验法则，在没有贷款本息负担的情况下，消费性支出占税后总收入的比例以不超过（）为宜，在有贷款本息负担的情况下,以不超过（)为宜。  

  A30%;50%

  B50%;30%

  C50%;70%

  D70%:50%

• 28. 投资者马女士的资产组合中，股票A占60%，其预期收益率为7%，标准差为10%，股票B占40%，其预期收益率为13%，标准差为20%，该资产组合的预期收益率为（）  

  A8.20%

  B6.50%

  C9.40%

  D7.00%

• 29. 在我国，不需要有两个以上见证人在场见证的遗嘱形式是（）  

  A自书遗嘱

  B录音遗嘱

  C口头遗嘱

  D代书遗嘱

• 30. 投资规划是综合理财规划服务的重要组成部分。下列不属于投资规划方案主要环节的是()。  

  A资产配置

  B设定预期报酬率

  C跟踪建议

  D产品配置

• 31. 按照以死亡为始付保险金条件的合同所签发的保险，未经()，不得转让或质押。  

  A被保险人书面同意

  B保险人口头同意

  C被保险人口头同意

  D保险人书面同意

• 32. 下列不属于忠诚客户特点的是()。  

  A在熟悉的商家购买商品或服务时具有更大的话语权

  B重复购买商品或服务

  C对商品或服务表示非常满意

  D介绍亲朋购买

• 33. 李先生2021年3月取得劳务报酬收入3,000元，稿酬收入2,000元，5月取得劳务报酬收入30,000元，特许权使用费收入2,000元。他在这两个月预扣预缴个人所得税的说法中错误的是（）。  

  A稿酬收入2,000元的所得税预扣预缴税额为240元

  B特许权使用费收入2,000元的所得税预扣预缴税额为240元

  C劳务报酬收入3,000元的所得税预扣预缴税额为440元

  D劳务报酬收入30,000元的所得税预扣预缴税额为5,200元

• 34. 下列选项中，属于员工福利主要特征的有()。 (1)保障基本生活需要和提高员工生活质量 (2)以当期支付为主 (3)是劳动报酬的货币形式 (4)以公平分配原则为主  

  A(2)(4)

  B(2)(3)

  C(1)(3)

  D(1)(4)

• 35. 下列因素中，不影响获得国家基本养老金水平的是()。  

  A退休前最后一个月的工资水平

  B当地上年度职工月平均工资水平

  C本人指数化月平均缴费工资水平

  D缴费年限和退休年龄

• 36. 选择基金产品用于教育投资的优点不包括(）。  

  A定期定额强制积累

  B本金安全

  C买卖灵活方便

  D投资多样化和灵活性好

• 37. 关于转继承，下列说法正确的是(）。  

  A转继承是一次继承，转继承人享有的是实际分割遗产的权利

  B享有转继承权的人只能是被转继承人的晚辈直系血亲

  C转继承具有替补继承的性质

  D转继承只能发生于继承开始后，遗产分割前

• 38. 2019年,某经销商进口了一款3.5L排量的进口车，该车关税完税价格为30万元，关税适用税率为15%，则应纳关税税额是()万元。  

  A5.25

  B4.5

  C4.8

  D3.6

• 39. 某人投保了人身意外伤害保险,在回家的路上被汽车撞伤送往医院，在其住院治疗期间因突发心肌梗塞而死亡。那么，该被保险人死亡的近因是（）。  

  A心肌梗塞

  B被汽车撞倒和心肌梗塞

  C被汽车撞倒导致的心肌梗塞

  D被汽车撞倒

• 1. 小李今年大学毕业，拿到第一个月工资时，决定通过买保险给母亲一份保障，以下最适合的选择有().  

  A为自己投保重大疾病险，母亲为受益人

  B为母亲投保重大疾病险

  C为母亲投保投连险，获得高投资收益

  D为母亲投保万能险，获得长期稳定收益

  E为自己投保定期寿险，母亲为受益人

• 2. 2019年2月，王某和李某生育的双胞胎儿子王一，王二年满3周岁，处于学前教育阶段。下列关于在王某和李某之间分配个人所得税子女教育专项附加扣除金额的说法中，正确的有（）。  

  A王某1500元，李某500元

  B王某2000元，李某0元

  C王架1500元，李某400元

  D王某800元，李某1200元

  E王某1000元李某1000元

• 3. 根据理财规划服务内容的不同，理财规划服务可以分为(）  

  A一般理财规划

  B家庭税务规划

  C单项理财规划

  D综合理财规划

  E专业理财规划

• 4. 在银行客户关系管理中，提供优质服务应遵循(）。  

  A做好超常服务

  B做足额外服务

  C做精分内工作

  D无条件满足客户全部诉求

  E不做本职无关工作

• 5. 关于两种资产收益率的协方差和相关系数。下列说法正确有（）  

  A相关系数为正，说明二种资产收益率变动方向相同

  B相关系数为零，说明二种资产收益率变动方向无关

  C协方差为正，说明二种资产收益率变动方向相同

  D相关系数为负，说明二种资产收益率变动方向相同

  E协方差为负，说明二种资产收益率变动方向相同

• 6. 下列各项中属于劳务报酬所得的有()。  

  A个人从事安装设备所得

  B个人兼职会计所得

  C个人提供咨询服务所得

  D个人发表小说所得

  E个人业余授课所得

• 7. 一般而言，下列家庭支出弹性较小的有(）  

  A保费支出

  B购车支出

  C教育支出

  D医疗支出

  E旅游支出

• 8. 目前我国实行社会统筹和个人账户相结合的运行模式的（）  

  A生育保险

  B养老保险

  C基本医疗保险

  D失业保险

  E工伤保险

• 9. 流动性资产的主要特征有().  

  A流动性强

  B流动性弱

  C安全性高

  D收益率较低

  E主要目的为获得投资收益

• 10. 对中小企业而言，在风险规避方面可考虑的有（）  

  A对股东和企业关键人物的风险进行管理

  B通过使用远期结售汇等金融工具锁定汇率

  C为降低意外灾害，事先防范购买财产保险

  D为防止人员流失为员工提供补充养老保险、医疗保险及企业年金

  E为降低成本尽量减少保险支出

• 11. 对待客户投诉，正确的情绪控制技巧有(）  

  A我需要知道事情的经过和真相，所以我不能激动

  B客户不满意，不是我不满意，我不能受他的影响

  C马上给客户解释，分清谁的差错

  D我是问题的解决者，我要控制住局面

  E保持冷静，做深呼吸

• 12. 进行教育投资规划时，应遵循()的规则,以保障教育金筹备的有效与安全。  

  A收益最优

  B稳健投资

  C提前规划

  D专项积累

  E期限灵活

• 13. 教育投资规划的重要性,一般体现在(?)  

  A受教育程度会直接影响收入水平

  B成年人对继续教育的需求不断增加

  C教育成本的不断升高

  D职场对学历与知识水平的要求越来越高

  E中国家庭对子女教育的重视

• 14. 在我国国民经济中，中小企业发挥的作用主要包括()  

  A促进市场竞争

  B增加财政收入

  C增加就业机会

  D分享社会资源

  E保持社会稳定

• 15. 下列属于财富传承中死亡转移的有()  

  A遗嘱信托

  B为受益人创建不可撤销信托

  C赠与

  D遗嘱继承

  E遗赠

• 16. 对于理财师来说，一般情况下，在对客户的家庭结余状况进行分析时，()可以判定客户的理财积极性比较高。  

  A专项结余占总结余的比率较高

  B生活结余占总结余的比率过高

  C自由结余占总结余的比率较低

  D专项结余占生活结余比率过低

  E理财结余占总结余的比率较高

• 17. 下列选项中，属于保险基本原则的有()  

  A近因原则

  B保险利益原则

  C补偿原则及派生原则

  D有利于被保险人和受益人的解释原则

  E最大诚信原则

• 18. 社会养老保险具有的特点包括()。  

  A国家立法

  B投资回报率高

  C企业单位必须投保

  D强行实施

  E影响大，受众多