2024年银行业专业人员(中级)每日一练《个人理财》7月5日

• 1. 商业银行内部审计部门对个人理财顾问服务的专业审计，应制定审计规范，并保证审计活动的独立性。 （　　）

  A对

  B错

• 2. 由于行业持续扩张（包括新设企业），市场面临的竞争加剧，产品出现过剩现象，销售成为企业经营的关键目标，属于利润中心论。（）

  A对

  B错

• 3. 财务自由度越接近“1”或者大于“1”，表明理财收入已基本能够覆盖生活支出，则财务自由度就越低。（）

  A对

  B错

• 4. 商业银行在销售理财计划时，可将一般储蓄存款产品单独当作理财计划销售，或者将理财计划与本银行储蓄存款进行搭配销售。 (　)

  A对

  B错

• 材料题根据下面资料，回答问题题 罗先生今年35岁，在一家外企任人力资源总监，罗先生2021年税后年薪60万元，另有年终奖税后10万元。罗太太王女士是基层公务员，今年也是35岁，王女士税后收入14．4万元，另有讲课带来的税后收入2万元、出版书籍获得稿酬的税后收入1万元和家用车短期出租的税后收入1万元。女儿娜娜今年8岁，就读于某公办小学。罗先生和王女士的双亲均健在，且双方的祖母也均健在。 罗先生家庭主要支出项目包括：房贷每月还20000元，还剩20年，贷款年利率为5．145%；水、电、煤、通讯及家庭生活用品的开销为每月5000元；每月5000元用于女儿的教育费用，还有每月6000元的机动开支。 罗先生家庭所有资产均为婚后资产，其中自有住房是主要资产，目前市值5000000元；夫妻二人还有1000000元存款在王女士名下，每年存款利息为5000元或30000元。罗先生名下长期投资了200000元某混合型基金，不过3年来净值上上下下，最终没有什么收益，他们各自还拥有一辆市值为200000元的家用车。夫妻两人都享有标准的社会保险，罗先生公司另有一份团体意外险，如发生意外事故赔付金额为月薪的4倍，另外有保额为1000000元的定期寿险。王女士还持有某投资连结型保险，当前账户价值为1000000元，保单已经生效5年可以随时终止。 假设2021年度罗先生夫妇所在城市的月平均工资6666．67元，三险一金缴纳比例为20%。请根据该案例的背景信息，回答下列问题：
  
  
  1. 对比各类养老产品，王女士发现目前能享有个人税收优惠政策的产品是()。  

  A税延养老保险

  B养老保险管理产品

  C养老目标风险基金

  D养老理财产品

• 材料题根据下面资料，回答问题 张女士的儿子今年10岁，上小学4年级，还有8年读大学。初始有20万元进行投资，大学及研究生学习期间共计6年，目前费用合计为60万元。假设：教育金年增长率为5%，投资年回报率6%。张女士就有关问题与理财师沟通。 根据以上材料，回答下列问题。
  
  
  2. 由于教育储蓄的一些缺点，导致不能完全依赖教育储蓄解决子女高等教育费用。理财师建议张女士可以考虑购买教育保险。与教育储蓄相比，教育保险最突出的优点是()。  

  A投资范围广泛

  B收益率高

  C保费豁免条款

  D获得免税的好处

• 3. 在借贷金额方面，家庭债务管理力主（）。

  A保证生活的品质

  B保证较多的结余

  C量力而行

  D量人为出

• 4. 存货的流动性将直接影响企业的流动比率，因此必须特别重视对存货的分析。下列有关存货流动性的表述，错误的是()  

  A存货的流动性，一般用存货的周转速度指标来反映，即存货周转率或存货周转天数

  B一般来说，存货周转次数越多，周转天数越少，存货流动性就越强

  C用时间除以的存货周转率就是存货周转天数

  D销售收入越高，存货周转率越低

• 1. 下列选项中，应该按“特许权使用费所得”来征收个人所得税收入的是（）。  

  A作者将自己的文字作品手稿原件公开拍卖的所得

  B作者将自己的文字作品手稿复印件竞价取得的所得

  C作者填写乐谱而取得的报酬所得

  D签订商标许可权合同所获得的收入

  E个人因为他人侵权而取得的特许权经济赔偿收入

• 2. 一名专业的理财师制定的退休规划包（）。

  A告诉客户他退休时需要多少钱

  B现在应该做些什么投资准备

  C他和家人在退休后能享受什么样的生活品质

  D他和家人能够支付的每年的固定支出预算是多少

  E每年的家庭体闲旅游方面的预算可以是多少