银行从业中级公司信贷考试题目及答案(四)

• 1. （）占压了资金，存在收账风险。

  A现款交易　　

  B预收贷款　　

  C赊账销售　　

  D易贷交易

• 某企业计划从事一个固定资产投资项目，投资总额1000万元，固定资产项目寿命期预计为5年，期末残值为零。自投资后一年起，项目预计可实现销售收入分别为300万元、400万元、600万元、700万元、500万元。项目单位产品销售可变成本率(含税)为50%，设备折旧采用直线折旧法，除设备折旧外，企业无其他固定成本。基于上述情况，完成以下题目。  
  
  
  2. 该固定资产投资项目所得税前内部收益率为（）。

  A7.2%

  B10.5%

  C9.8%

  D5.6%

• 3. 商业银行交叉销售是金融一体化的典范.根据产生方式大致有四种协同机会，其中不包括（）。

  A运营协同

  B人力资源协同

  C客户或市场协同

  D账务协同

• 4. 应收账款和存活周转率下降所引起的借款需求是（）。

  A长期的　　

  B短期的　　

  C长期或短期　　

  D中期　　

• 5. 在计算现金流量时，（）可以作为现金流出计算。

  A折旧费支出

  B无形资产摊销

  C递延资产摊销

  D原材料支出

• 6. 在分析固定资产扩张引起的贷款需求时，(　　)是一个相当有用的指标。

  A净利润／净固定资产

  B净固定资产／净利润

  C净固定资产剩余寿命

  D销售收入／净固定资产

• 7. 贷款合同制定原则中的适宜相容原则是指（）。

  A贷款合同不违反法律、行政法规的强制性规定

  B贷款合同要符合银行业金融机构自身各项基本制度的规定和业务发展需求

  C贷款合同要在法律框架内充分维护银行业金融机构的合法权益

  D贷款合同文本内容应力求完善，借贷双方权利义务明确，条理清晰

• 8. 商业银行对于投资额大、技术复杂、按照项目进度分期付款的固定资产贷款项目，在借款人提取贷款时，一般应要求借款人提供（）。

  A银团贷款代理行签署确认的项目进度和质量的书面文件

  B有监理、评估、质检等第三方机构参与签署的确认项目进度和质量的书面文件

  C施工单位签署确认的项目进度和质量的书面文件

  D当地政府签署确认的项目进度和质量的书面文件

• 9. 下列选项中，（）不属于借款合同审查的主要内容。

  A贷款种类

  B借款用途

  C保证期间

  D贷款利率

• 10. 贷款经批准后，银行业务人员应先（）。

  A通知有关人员

  B落实贷款批复条件

  C与借款人签署借款合同

  D发放贷款

• 11. 分析企业资产结构是否合理，通常是与（）的比率进行比较。

  A同收入规模企业

  B同行业的企业

  C同负债规模企业

  D同资产规模企业

• 12. 某企业的利息费用为200万元，税前利润为600万元，则该企业的利息保障倍数为（）。

  A0. 33

  B4

  C0.25

  D3

• 13. 在分析影响借款人还款能力的非财务因素时，可以通过（）查阅借款人的不良记录，查看客户过去有无拖欠银行贷款等事项。

  A中国银行业监督管理委员会客户风险统计系统

  B中国人民银行企业征信系统

  C中国银行业协会企业征信系统

  D中国税务总局企业纳税信用等级查询系统

• 14. 某公司拟以其所有的通勤车、厂房、被法院封存的存货及其租用的机器作抵押向银行申请借款，下列财产中可以用来抵押的是（）。

  A通勤车、厂房

  B全部财产

  C厂房、存货

  D通勤车、厂房、存货

• 15. 下列主体中（）不具备贷款保证人资格。

  AⅡ企业

  B出版社

  C地方政府部门

  D会计师事务所

• 16. 下列关于抵押物认定的表述错误的是（）。

  A对于国有企业以土地所有权抵押的，要有董事会同意的证明

  B用共有财产作抵押时，应取得共有人同意抵押的证明，并以抵押人所有的份额为限

  C集体所有制企业和股份制企业用其财产作抵押时，除应该核对抵押物所有权外，还应验证董事会或职工代表大会同意的证明

  D实行租赁经营责任制的企业，要有产权单位同意的证明

• 17. 关于贷款抵押物的保全，下列表述错误的是（）。

  A在抵押期间，若抵押物价值减少时，银行无权要求抵押人恢复抵押物的价值，或者追加等值的担保

  B在抵押期间，银行若发现抵押人对抵押物使用不当或保管不善，足以使抵押物价值减少时，有权要求抵押人停止其行为

  C抵押权与其担保的债权同时存在，债权消失的，抵押权也消失

  D在抵押期间，若抵押物价值减少时，银行有权要求抵押人恢复抵押物的价值，或者提供与减少的价值相等的担保

• 18. 贷款本息全部还清后，相关部门应在贷款本息收回后（）日内形成书面总结报告。

  A3

  B5

  C10

  D15

• 19. 抵押期间，商业银行贷款的抵押物因出险所得赔偿金（包括保险金和损害赔偿金）应（）

  A偿还银行债权

  B归银行所有，由银行支配

  C存入银行指定账户，并按抵押合同中约定的处理方法进行相应处理

  D归企业所有，由企业自行支配

• 20. 某钢铁制造企业最近经营状况发生如下变化，其中可能为企业带来经营风险的是（）。

  A接获一个政府大订单，获得一大批财力雄厚的国有客户

  B厂房设备迅速、大量更新C.产品质量稳中有升D.受金融危机影响，实际盈利比预定目标低30%

  C产品质量稳中有升

• 21. 向人民法院申请保护债权的诉讼时效期间通常为（）年。

  A1

  B3

  C5

  D2

• 22. 对于（），银行确立贷款意向后，除提供一般资料外，还应出具进口方银行开立的信用证。

  A出口贷款

  B出口打包贷款

  C进口打包贷款

  D外贸打包贷款

• 23. 应收账款和存货周转率的变化（）。

  A只导致短期融资需求变化

  B只导致长期融资需求变化

  C既可能导致短期融资需求，又可能导致长期融资需求变化

  D既不可能导致短期融资需求，又不可能导致长期融资需求变化

• 24. 下列不能被用做基准利率的是（）。

  A市场利率

  B行业公定利率

  C法定利率

  D民间利率

• 25. 现金债务总额比反映的是(　　)。

  A企业盈利能力

  B企业营运能力

  C企业长期偿债能力

  D企业短期偿债能力

• 26. 客户偿还长期债务的保障能力主要通过(　　)考察。

  A财务杠杆比率

  B资产负债率

  C营运能力

  D盈利能力

• 27. 下列选项中，不能通过项目现金流量表计算的指标是（）。

  A投资回收期

  B内部收益率

  C流动比率

  D净现值

• 28. 还款能力的主要标志就是借款人的(　　)是否充足。

  A资产

  B利润

  C现金流量

  D抵押物价值

• 29. 公司信贷的基本要素不包括（）。

  A风险控制

  B信贷产品和贷款利率

  C交易对象

  D信贷金额与信贷期限

• 30. 关于和解与整顿的关系，下列说法不正确的是（）。

  A整顿是和解的前提，和解与整顿融为一体

  B和解与整顿是两个相互独立的程序

  C和解是破产程序的一个部分，而整顿程序只有在破产程序中止之后才能开始

  D和解与整顿由政府行政部门决定和主持.带有立法之时的时代特征，不符合今天市场经济发展的形势

• 31. 下列不属于我国不良贷款形成原因的是（）。

  A我国国有企业经营机制改革不彻底

  B银行承担了大量的改革成本

  C商业银行经营机制不灵活

  D我国直接融资比重大，资本市场发展滞后.使得风险集聚到商业银行

• 32. 宏观经济分析的主要方法不包括(　　)。

  A计量经济模型分析

  B专家定性分析

  C概率预测

  D指标法

• 33. 在计算现金流量时，一般现金净流量不包括的是（）。

  A经营活动的现金净流量

  B投资活动的现金净流量

  C融资活动的现金净流量

  D借贷中的现金净流量

• 34. 按照五层次理论，银行各种硬件和软件的集合，包括营业网点和各类业务属于公司信贷产品中的（）。

  A核心产品

  B基础产品

  C期望产品

  D延伸产品

• 35. 在银团贷款中，单家银行担任牵头行时，其承贷份额原则上不少于银团融资总金额的__________，分销给其他银团成员的份额原则上不低于__________。(　　)

  A10％；50％

  B20％；50％

  C50％；10％

  D50％；20％

• 36. 常用的授权形式中，（）根据银行信用评级政策，对不同信用等级的客户分别授予不同的权限。

  A按担保方式授权

  B按客户风险评级授权

  C按授信品种划分

  D按行业进行授权

• 37. 下列不属于普通准备金计提基数的是（）。

  A以全部贷款扣除已提取专项准备金后的余额为基数

  B以期末各类不良贷款为基数

  C以全部贷款余额作基数

  D以正常类贷款余额或者正常类贷款加上关注类贷款余额为基数

• 38. 贷款分类应达到的目标不包括（）。

  A揭示贷款的实际价值和风险程度

  B真实、全面、动态地反映贷款数量

  C及时发现信贷管理过程中存在的问题

  D为判断贷款损失准备金是否充足提供依据

• 39. 目前我国家电行业产品成熟，产品差异化很小，产品质量与技术提升的空间都非常有限，由于产品的同质化使得消费者可选择的空间扩大，从而导致各家电厂家竞争激烈，大打“价格战”，则根据行业成熟度四阶段模型判断，该行业处于（）。

  A启动阶段

  B成长阶段

  C成熟阶段

  D衰退阶段

• 40. 下列不属于商业银行不良资产处理方式的是（）。

  A呆账核销

  B法律仲裁

  C以资抵债

  D债务重组

• 1. 在进货环节中，客户采用的付款条件主要取决于（）。

  A客户关系

  B客户市场地位

  C进货方与客户比较优势

  D市场供求关系

  E客户资信状况

• 2. 下列选项中属于绩效评级的评级因素的是（）

  A企业因素

  B债项因素

  C风险释缓因素

  D行业因素

  E微观经济因素

• 3. 贷款人受理的固定资产贷款申请应具备的条件包括（）。

  A借款人依法经工商行政管理机关或主管机关核准登记

  B借款人信用状况良好，无重大不良记录

  C借款用途及还款来源明确、合法

  D借款人具有持续经营能力，有合法的还款来源

  E项目符合国家的产业、土地、环保等相关政策

• 4. 信贷资金的运动特征包括（）。

  A以盈利为前提，有条件的让渡

  B与社会物质产品的生产流通相结合

  C只有产生良好的社会效益和经济效益才能良性循环

  D以银行为轴心

  E二重支付、二重归流

• 5. 关于审贷分离的实施要点，下列表述正确的有（）。

  A审查人员原则上不允许单独接触借款人

  B审查人员应具有最终决策权

  C不得违反程序审批授信业务

  D审贷分离是指将贷款审查与贷款发放相分离

  E信贷审批原则上应实行集体审议机制

• 6. 下列关于信贷资产质量指标的说法，正确的有（）。

  A加权平均期限用于衡量目标区域信贷资产的期限结构

  B信贷平均损失比率从静态上反映了目标区域信贷资产整体质量

  C利息实收率用于衡量目标区域信贷资产的收益实现情况

  D信贷资产相对不良率大于1时，说明目标区域信贷风险低于银行一般水平

  E信贷余额扩张系数小于0时，目标区域信贷增长相对较慢

• 7. 关于贷款批准后、发放贷款前担保手续的完善，下列说法正确的有（）。

  A在向借款人发放贷款前，银行必须按照贷款审批批复落实担保条件

  B对于抵(质)押担保的，如可能必须先办理登记、备案手续，否则银行必须亲自保管抵(质)押物的有关产权文件及其办理转让所需文件的正本

  C对于抵(质)押担保的，要特别注意抵押合同生效的前提条件

  D对于以金融机构出具的不可撤销保函或备用信用证担保的，须在收妥其正本并经银行认可后方可放款

  E对于境外法人、组织或个人担保的保证，必须就保证可行性、保证合同有关文件征询银行指定律师的法律意见

• 8. 商业银行对抵押合同重点审查的条款包括（）。

  A借款人履行贷款债务的期限

  B抵押品价值的稳定性

  C抵押贷款的种类和数额

  D当事人认为需要约定的其他事项

  E抵押物的名称、数量、质量、状况、所在地、所有权权属或使用权权属

• 9. 根据相关规定，如果借款人发生（）情形，均可能导致银行贷款合同无效或效力待定，会对银行保全债权产生不确定性。

  A恶意串通损害国家、集体或第三人利益的

  B主体资格存在瑕疵的

  C以合法形式掩盖非法目的的

  D违反法律、行政法规的强制性规定的

  E损害国家利益的

• 10. 通过公允价值法判断贷款定价的依据有（）。

  A期限

  B利率

  C贴现率

  D各等级类似贷款的市场价格E、专门评级机构对类似贷款的评级

• 11. 《担保法》规定的法定担保范围包括（）。

  A执行费

  B鉴定评估费

  C损害赔偿金

  D利息

  E违约金

• 12. 对不能按借款合同约定期限还款的，银行有权（）。

  A对应收未收的利息计收利息

  B自行加罚利息

  C对应收未收的罚息计收利息

  D扣押企业资产E、申请企业破产清算

• 13. 在其他贷款条件没有明显恶化的情况下，具备（）条件之一的，商业银行可以考虑办理债务重组。

  A通过债务重组，能够追加或者完善担保条件

  B通过债务重组，借款企业能够改善财务状况，增强偿债能力

  C通过债务重组，可在其他方面减少银行风险

  D通过债务重组，能够使银行债务先行得到部分偿还

  E通过债务重组，能够弥补贷款法律手续方面重大缺陷

• 14. 客户申请或拟申请信贷业务时，要结合债项对应的（），按照风险调整后的资本收益率法（ RAROC）对债项进行合理定价。

  A资金成本

  B营业成本

  C税务成本

  D风险成本

  E经济资本

• 15. 经济指标是反映经济活动结果的一系列数据和比例关系，下列属于经济指标的是（）。

  A货币供应量

  B股票价格指数

  C失业率

  D国民生产总值

  E银行长期商业贷款利率

• 16. 对于资本充足、劳动力稀缺的发达地区，选择（）的工艺方案较经济合理。

  A自动化水平高

  B机械化水平高

  C技术可靠性高

  D实施可行性高

  E生态环保

• 17. 下列关于计算经营活动现金流量的间接法的说法，正确的有（）。

  A间接法以资产负债表中的现金为出发点

  B间接法又被称为“自上而下”法

  C计算时应加上折旧

  D计算时应加上应付税金的增加值E.计算时应减去存货的变动值

• 18. 在评估中，为编制基本财务报表，还必须编制一些辅助报表，下列属于辅助报表的是（）。

  A固定资产投资估算表

  B流动资金估算表

  C总成本费用估算表

  D产品销售（营业）收入和销售税金及附加估算表

  E借款还本付息表

• 19. 项目进度审核中，应该关注的特殊情况有（）。

  A投资数额较大的分期付款的固定资产投资项目，一般要求借款人提供有监理、评估、质检等第三方机构参与签署的确认项目进度和质量的书面文件

  B以上书面文件仅包括借款人、承包商以及第三方机构共同签署的单据等

  C对因物价、运输等原因需提前采购部分建设用料的，重点审核其提前采购的合理性

  D关注其对外付款时间，确保在借款人需要对外支付时发放贷款

  E贷款新规并没有相关的规定

• 20. 同一财产向两个以上债权人抵押的，关于抵押权受偿顺序的说法正确的是(　　)。

  A若均办理了抵押登记手续，则按登记的先后顺序清偿

  B若均未办理抵押登记手续，则按债权比例清偿

  C抵押物已登记的先于未登记的受偿

  D法院按债权人数平均受偿

  E债权人协商后清偿

• 1. 临时授权，是指被授权者因故不能履行业务审批职责时，临时将自己权限范围内的信贷审批权限授予其他符合条件者代为行使，并延至信贷业务结束。（）

  A对

  B错

• 2. 对银行而言，项目可行性研究比贷款项目评估更具有权威性。（）

  A对

  B错

• 3. 债务人往往采取各种手段隐匿和转移资产。为了发现债务人财产线索，需要查找债务人的工商登记和纳税记录。（）

  A对

  B错

• 4. （）一般来说，流动性比率和速动比率越低，说明企业资产的变现能力越强，短期偿债能力越强；反之亦成立A、正确B、错误

  A对

  B错

• 5. 银行流动资金贷前调查报告中，应包含数额较大或账龄较短的国内外应收账款情况。（）

  A对

  B错

• 6. 区域风险分析关键是要判断影响信贷资金安全的因素都有哪些，该区域最适合什么样的信贷结构，信贷的风险成本收益是否匹配等。（）

  A对

  B错

• 7. 同笔贷款的合同填写人与合同复核人不得为同一人。（）

  A对

  B错

• 8. 贷款原则上可以用于借款的资本金、股本金和企业其他需自筹资金的融资。（）

  A对

  B错

• 9. 如果一笔贷款发放以后马上计算其净现值，有可能该笔贷款产生的现金流量净现值会超过贷款的本金。（）

  A对

  B错

• 10. 商业银行的信贷风险处置按照阶段划分，可以分为预控性处置与实质性处置。（）

  A对

  B错