银行从业中级公司信贷考试题目及答案(九)

• 1. 贷款环境分析不包含（）。

  A国家风险分析　　

  B区域风险分析　　

  C行业分析　　

  D市场分析　　

• 2. 公司信贷的借款人指（）。

  A经工商行政管理机关(或主管机关)核准登记的自然人

  B经行政机关核准登记的企(事)业法人

  C经行政机关核准登记的自然人

  D经工商行政管理机关(或主管机关)核准登记的企(事)业法人

• 3. 以下关于抵押资产的处置做法不正确的是（）。

  A抵债资产收取后原则上不能对外出租

  B抵债资产在处置时限内不可以出租

  C银行不得擅自使用抵债资产

  D抵债资产拍卖原则上应采用有保留价拍卖的方式

• 4. 关于贷款损失准备金的计提原则，下列说法正确的是（）。

  A根据审慎性原则，要及时将预计到的贷款损失如实地反映在账簿中

  B根据及时性原则，银行应在贷款出现内在损失需冲销贷款时才计提准备金

  C根据充足性原则，商业银行应保持与当天贷款的内在损失绝对相等的准备金

  D在贷款损失实现过程中，银行应在一开始提足损失准备金，并保持此水平

• 5. 按规定，无形资产规定有效期的，按规定期限平均摊销；没有规定有效期的，按预计使用期限或者不少于(　　)的期限平均摊销。

  A10年

  B5年

  C3年

  D1年

• 6. 根据是否诉诸法律，可以将资产清收划分为（）。

  A委托第三方清收和直接追偿清收

  B常规清收和直接追偿清收

  C常规清收和依法清收

  D依法清收和委托第三方清收

• 7. （）是商业银行在商业汇票上签章承诺按出票人指示到期付款的行为。

  A银行担保

  B信贷承诺

  C银行承兑

  D信用证

• 8. （）被认为是公司的无成本融资来源。

  A应收账款

  B应付账款

  C股权融资

  D债权融资

• 9. 借款需求分析中，通过了解借款企业在资本运作过程中导致（）的关键因素和事件，银行能够更有效地评估风险。

  A盈利

  B资金短缺

  C现金流入

  D现金流出

• 10. 某啤酒生产企业2013年销售收入净额为6000万元，年初应收账款余额为300万元，年末应收账款余额为500万元，每年按360天计算，则该公司的应收账款周转天数为 （）天。

  A17

  B24

  C15

  D22

• 11. 贷款发放的第一道关口为（）。

  A贷前调查

  B信贷营销

  C贷款项目评估

  D不良贷款管理

• 12. 关于客户变更提款计划承担费的收取，说法正确的是（）。

  A银行可按国际惯例，在借款合同中规定改变提款计划需收取承担费的事宜

  B当借款人变更提款计划时，银行可向全部贷款收取承担费

  C借款人在提款有效期内如全部未提款，银行不能收取承担费

  D客户应提未提的贷款在提款期终了时可累积到下一期提取

• 13. 影响违约损失率的公司因素主要是借款企业的（）。

  A偿债能力

  B盈利能力

  C资产负债结构

  D资金结构

• 14. 主营业务指标通常指主营业务收入占（）总额的比重。

  A销售费用

  B资产

  C销售收入

  D负债

• 15. 花旗银行副总裁乔治·斯科特有句名言：“我经过这个行业的起起落落，还是认为没有什么能代替下面三个问题：你要这笔贷款干什么?你准备怎样偿还这笔贷款?你说的方法无效时，准备如何偿还这笔贷款?”与这句话最贴近的企业信用分析框架是（）。

  ASCs

  B5W

  C5Ps

  DCAMELs

• 16. 关于资产负债表的分析，下列说法错误的是（）。

  A借款人的资金结构应与固定资产周转率相适应

  B在分析资产负债表时，一定要注意借款人的资产结构是否合理，是否与同行业的比例大致相同

  C借款人的长期资金在其资金构成中占有十分重要的地位

  D资金结构合理，借款人的经济基础就牢固，就能承担较大的风险，就有较强的偿债能力

• 17. 资本公积金不包括（）。

  A股本溢价

  B法定财产重估

  C接受捐赠的资产价值

  D法定盈余公积

• 18. 甲企业与A单位共有一处房屋，经评估，房屋价格为600万人民币，该企业拥有50%所有权。经与A单位协商，A单位同意甲企业将此房屋作为抵押物向银行申请抵押贷款，贷款抵押率为60%，银行对企业放款金额最多不超过（）万元。

  A360

  B180

  C220

  D328

• 19. 贷款新规强调了银行对借款人回款账户的动态监测分析，对于固定资产贷款，当借款人信用状况较差、贷款安全受到威胁时，银行应要求其开立专门的（）账户，并与借款人约定对账户资金进出、余额或平均存量等最低要求。

  A基本结算

  B项目收入

  C资金回笼

  D还款准备金

• 20. 下列各项中，不能作为抵债资产的是（）。[2014年11月真题]。

  A机器设备

  B著作权

  C交通运输工具

  D资产已先于银行抵押给第三人的

• 21. 关于呆账核销审批，下列说法正确的是（）。

  A对于任何一笔呆账，分行都没有权力审批

  B一级分行可以向分支机构转授一些比较小的权力，处理日常工作

  C除法律法规和《呆账核销管理办法》的规定外，其他任何机构和个人不得干预、参与银行呆账核销运作，债务人除外

  D对符合条件的呆账经批准核销后，作冲减呆账准备处理

• 22. 一笔8年期的公司贷款，商业银行允许展期的最长期限是（）年。

  A1

  B8

  C3

  D4

• 23. 对于信贷经营，（）是对区域风险影响最大、最直接的因素。

  A区域自然条件

  B区域产业结构

  C区域经济发展水平

  D区域市场化程度和法制框架

• 24. 以下选项中，（）不是判断还款来源是否存在风险可以依据的预警信号。

  A借款人管理层发生变化是否因市场变化而产生信用违约倾向

  B与借款人主营业务无关的贷款目的或偿付来源

  C与合同上还款来源不一致的偿付来源

  D贷款用途与借款人原定计划不同

• 25. A公司的部分财务状况如下表(一年按365天计算)：则两年的应收账款周转天数分别为__________，应收账款的蛮动导致该公司的借款需求__________。(　　)
  

  A29.2天、45.5天；减少

  B29.2天、46.5天；增大

  C48.7天、68.1天；减少

  D48.7天、68.1天；增大

• 26. 财务预测审查是对(　　)的审查。

  A可行性研究报告财务评价的基础数据

  B可行性研究报告

  C项目基础数据

  D企业财务报表

• 27. 下列财务比率中，属于效率比率指标的是(　　)。

  A总资产周转率

  B销售利润率

  C资产负债率

  D营业利润率

• 28. （）与审慎的会计准则相抵触。

  A历史成本法

  B市场价值法

  C净现值法

  D公允价值法

• 29. 下列关于项目环境条件的说法，错误的是（）。

  A仅是对项目生产的自然环境条件、交通运输条件等方面进行分析

  B主要包括项目的建设条件与生产条件

  C既有可控制的静态的稳定条件，又有动态的不确定性条件

  D银行对其分析时要重点关注不确定因素及相关项目的分析

• 30. 贷款人受理固定资产贷款申请时．应落实具体的责任部门和岗位．履行尽职调查并形成（）。

  A书面报告

  B电子报告

  C口头报告

  D视频录像

• 31. 资本公积金不包括（）。

  A股本溢价

  B法定财产重估

  C接受捐赠的资产价值

  D法定盈余公积金

• 32. 在长期贷款发放过程中，商业银行应按照完成工程量的多少进行付款，这符合银行贷款发放的(　　)原则的要求。

  A适宜相容

  B进度放款

  C资本金足额

  D计划、比例放款

• 33. 根据《担保法》规定，办理财产抵押贷款的，除签订抵押合同外，还应（）才能取得贷款。

  A封存财产

  B办理抵押登记手续

  C办理公证

  D留置财产

• 34. 商业银行应根据各业务职能部门和分支机构的经营管理水平、风险控制能力、主要负责人业绩以及所处地区经济环境等，实行有区别的授权，这是信贷授权应遵循的 （）原则。

  A差别授权

  B授权适度

  C动态调整

  D权责一致

• 35. 复杂企业结构更容易产生潜在的信用风险，下列选项中不属于其原因的是（）。

  A内部集团资金流有可能转化为现金并用于债务清偿

  B银行信贷人员能充分地发现和理解企业集团间的关系

  C贷款资金有可能被转移到集团的其他公司

  D无论借款企业的条件和业绩有多优秀，发生在集团的其他公司的问题都有可能影响到借款企业

• 36. 从银行角度来讲，资产转换周期是银行信贷资金由（）转化为实物资本，再由实物资本转化为金融资本的过程。

  A资产资本

  B资金成本

  C金融资本

  D金融资产

• 37. 关于基本信贷分析，下列说法正确的是（）。

  A如果借款人存在不良的还款记录，银行应拒绝对其贷款，然后进一步分析原因

  B贷款被挪用会使还款周期变化，贷款偿还的不确定性加大

  C对银行来说，担保抵押是最可靠的还贷方式

  D资本转换周期通过一个生产周期来完成

• 38. 历史成本法坚持（），即要把成本摊派到与其相关的创造收入的会计期间，从而无法反映特殊情况下资产负债的变化。

  A匹配原则

  B审慎原则

  C及时原则

  D真实原则

• 39. 按照净现值法，贷款价值的确定主要依据（）。

  A未来净现金流量的贴现值

  B当前现金流量的贴现值

  C当前净现金流量的贴现值

  D未来现金流量的贴现值

• 40. 下列各项中，能作为呆账核销的是（）

  A借款人或者担保人有经济偿还能力，未按期偿还的银行债权

  B银行未向借款人和担保人追偿的债权

  C借款人不能偿还到期债务，银行依法取得抵债资产，抵债金额小于贷款本息的差额

  D经追偿后无法收回的债权

  E违反法律、法规的规定，以各种形式逃废或者悬空的银行债权

• 1. 下列关于信用评级定性和定量分析方法的说法，正确的有（）。

  A定性分析方法的优点在于综合业务专家实践经验，缺点在于不同专家可能对同一笔业务看法不一

  B定量分析方法可以总结和凝练专家经验，通过计量模型，对客户风险作出更客观一致的判断

  C定性分析方法更适合于对信贷业务进行是否的二维决策，不适合对其信用风险准确计量

  D定量分析方法优点在于可以借助违约概率对信用风险准确计量，缺点在于对历史数据要求高

  E定性分析方法和定量分析方法相结合，有助于推动商业银行计量模型的使用

• 2. 从资产负债表来看，可能导致流动资产增加的因素包括（）。

  A固定资产重置

  B季节性销售增长

  C长期投资

  D长期销售增长

  E提供的商业信用减少

• 3. 银行通过对（）的趋势比较，可作出合理的贷款决策。

  A实际销售增长率

  B可持续增长率

  C利润率

  D成本率

  E存货周转率

• 4. 关于长期投资，下列说法中正确的是（）。

  A最常见的长期投资资金需求是收购子公司的股份或者对其他公司的相似投资

  B长期投资属于一种战略投资，其风险较大

  C最适当的融资方式是股权性融资

  D其属于资产变化引起的借款需求

  E如果银行向一个处于并购过程中的公司提供可展期的短期贷款，就一定要特别关注借款公司是否会将银行借款用于并购活动

• 5. 贷后管理是银行业金融机构在贷款发放后对合同执行情况及借款人经营管理情况进行检查或监控的信贷管理行为。其主要内容包括（）。

  A监督借款人的贷款使用情况

  B跟踪企业经营与财务状况及其清偿能力

  C提出审查评价意见

  D检查贷款抵（质）押品和担保权益的完整性

  E评定资信等级

• 6. 商业银行公司信贷管理的原则包括（）。

  A全流程管理原则

  B实贷实付原则

  C协议承诺原则

  D贷放分控原则

  E诚信申贷原则

• 7. 票据背书连续性的内容包括（）。

  A每一次背书记载事项、各类签章完整齐全

  B每一次背书不得附有条件

  C各背书相互衔接

  D办理了质押权背书手续，并记明“担保”字样E、票据依法可流通

• 8. 关于抵押的效力，下列说法正确的有（）。

  A若抵押人对抵押物价值减少无过错的，银行只能在抵押人因损害而得到的赔偿范围内要求提供担保，其抵押物未减少的部分，不能作为债权的担保

  B抵押权与其担保的债权同时存在，债权消失的，抵押权也消失

  C抵押权可以与其担保的债权分离而单独转让或者作为其他债权的担保

  D抵押担保的范围包括主债权及利息、违约金、损害赔偿金和实现债权的费用

  E抵押期间，抵押人转让已办理抵押登记的抵押物的，应当通知银行并告知受让人转让物已抵押的情况，未通知银行或者未告知受让人的，转让行为无效

• 9. 下列选项中，属于财务状况的预警信号的有（）。

  A固定资产投资迅速增加

  B应收账款余额激增

  C存货激增

  D公司主要负责人变动

  E存货周转速度放慢

• 10. 贷款风险预警的程序包括（）。

  A信用信息的收集与传递

  B风险处置

  C停止放款

  D风险分析

  E后评价

• 11. 担保的补充机制不包括（）。

  A提高借款利率

  B缩短借款期限

  C追加保证人

  D宣布贷款提前到期

  E追加担保品

• 12. 对供应链金融模式下的存货和应收账款，贷后管理应关注以下（）方面内容。

  A存货本身的风险，如货物丢失、挪用、过时或变质的风险

  B存货的周期风险，如由于存货价格的周期性波动带来的质押物跌价风险

  C应收账款的质量与坏账准备情况

  D应收账款管理：银行根据收款人的要求，定期或不定期向其提供关于应收账款的回收情况、逾期账款情况、对账单等各种财务和统计报表，协助其进行应牧账款管理E、对存货质押融资，要充分考虑当实际销售已经大于或将大于所预期的销售量时的风险和对策

• 13. 下列选项中，属于流动负债的有（）。

  A应收账款

  B应付账款

  C预付账款

  D预收账款

  E应付工资

• 14. 客户品质基础分析中，在对客户经营范围进行分析时，信贷人员要特别引起警觉的情况是（）。

  A客户是基于人力资源动机成立的

  B超范围经营的

  C频繁改变主营业务的

  D经营行业分散、主营业务不突出的

  E频繁改变名称的

• 15. 下列对环境影响分析的内容，做法正确的有（）。

  A工业项目可不必进行环境保护方案分析

  B审查分析项目是否对其可能对环境产生的不良影响进行全面分析并采取相应措施。

  C审查分析项目污染治理技术是否科学可靠。

  D审查分析环保资金落实情况。

  E要分析环境保护带来的社会效益，暂不关注环保成本

• 16. 以下描述正确的是（）。

  A项目财务评估的合理尺度应该是财税制度所要求的现行价格

  B项目的经济评估应该使用反映资源合理配置和有效利用的影子价格

  C项目的经济评估反映项目使用资源和创造资源的真正社会经济价值

  D项目的社会评估，其核心内容是在项目财务评估的基础上进一步考虑新增国民收入的合理分配问题

  E项目的财务评估，仅用于判断项目在实行财税制度下的财务盈利能力

• 17. 狭义的银行信贷是银行借出资金或提供信用支持的经济活动，其主要包括（）。

  A担保

  B贷款

  C减免交易保证金

  D信用证

  E承兑

• 18. 下列对环境保护方案的分析，做法正确的有（）。

  A工业项目可不必进行环境保护方案分析

  B应审查企业提交的环境影响报告，其间要特别注意企业对污染源的控制方案

  C应审查对投入物、燃料和原材料的用后治理，审查治理技术是否先进

  D应审查建设总投资与总设计中是否包含环保工程内容

  E要分析环境保护带来的社会效益，暂不关注环保成本

• 19. 货款项目评估的原则包括（）

  A评估的客观公正性原则

  B分析的系统性原则

  C评估的效益性原则

  D评估方法的规范化原则

  E评估指标的统一性原则

• 20. 下列关于企业信用度的分析，正确的有（）。

  A主要对企业管理人员素质、企业借贷信用评估

  B企业借贷信用主要通过贷款按期偿还率、还本付息率等指标来评价

  C经济合同履约信用主要通过经济合同履约率评价

  D产品信誉评价主要评价企业产品的优质率和合格率、市场竞争力、市场占有率等

  E企业管理水平主要通过管理人员的业务素质评价

• 1. 借款需求就是借款目的。（）

  A对

  B错

• 2. （）一般来说，流动性比率和速动比率越低，说明企业资产的变现能力越强，短期偿债能力越强；反之亦成立A、正确B、错误

  A对

  B错

• 3. 在资金来源结构变化．尤其是在市场利率变化的条件下，以资金平均成本作为新贷款定价的基础较为合适。（）

  A对

  B错

• 4. 与项目有关的协作机构大致可以分为三个层次．且项目与三个层次都存在联系。（）

  A对

  B错

• 5. 信贷资金的运动是一种二收二支的资金运动。（）

  A对

  B错

• 6. 公司信贷管理原则中的实贷实付原则是指银行根据借款人的有效贷款需求，主要通过贷款人自主支付的方式，将贷款资金支付给合同约定的借款人。（）

  A对

  B错

• 7. 借款人将债务全部或部分转让给第三方的，应当取得银行的同意。（）A、正确B、错误

  A对

  B错

• 8. 贷款的效益性是指贷款经营的盈利情况，是商业银行经营管理活动的主要动力。（）

  A对

  B错

• 9. 如果贷款发放后马上计算其净现值，贷款净现值不可能超过贷款本金。（）

  A对

  B错

• 10. 普通准备金在一定程度上具有资本的性质，可以一定程度上用于弥补银行的未来损失。（）

  A对

  B错