银行从业中级个人理财考试题

• 1. 一般来说．我国的基本社会保险包括“五险一金”：五险包括养老保险。关于基本养老保险，下列说法错误的是(　　)。

  A企业职工基本养老保险制度的资金筹集来源于企业缴费和个人薪酬扣除

  B企业要按照本地区政府规定的企业缴费比例向社会保险机构缴纳保险费

  C企业缴费的比例一般不得超过企业工资总额的20％，确须超过20％的，需报劳动部、财政部审批

  D个人养老保险的缴费比例通常为上年度本人月平均工资的8％

• 2. 理财收入又称投资收入，下列(　　)不属于投资收入。

  A企事业单位的承包经营所得

  B资产增值

  C财产转让所得

  D特许权使用费所得

• 3. 要帮助客户清楚地了解“自己现在在哪里”或拥有什么样的资源是对客户（）的了解。

  A收入情况

  B支出情况

  C家庭财务状况

  D负债信息

• 4. 对理财规划方案的执行和跟踪服务，说法不正确的是（）。

  A理财师的服务是“持续”的

  B与客户接触、沟通的形式包括面对面、电话和电邮等

  C通常理财规划服务的内容不应包括其他金融机构组织的讲座、联谊活动

  D通常理财规划服务的内容还包括节日、生日问候

• 5. （）是客户贷款的年本息摊还额占年收入的比率，反映了客户家庭的还贷能力。

  A资产负债率

  B收入负债率

  C流动性资产比率

  D偿付比率

• 6. （）是检验客户家庭资产流动性的最主要的指标。

  A流动性资产比率

  B流动性资产

  C现金储备

  D自用性资产

• 7. 现阶段的各项支出预算就是指在理财规划正式实施后一年内的（）。

  A所有支出预算

  B基本家庭生活支出预算

  C固定支出预算

  D主要支出预算

• 8. 张云预计其子10年后上大学，届时需学费50万，张云每年投资4万元于年投资报酬率6%的平衡基金，则10年后张云筹备的学费（）。

  A够，还多约2.72万

  B够，还多约0.7万

  C不够，还少约2.72万

  D不够，还少约0.7万

• 9. 如果客户选择教育储蓄作为其教育规划工具，那么，下列说法中正确的是（）。

  A必须一次性存入款项

  B存入的金额以后可以分期取出

  C客户凭存折、身份证取款时即可享受利息税优惠

  D教育储蓄提前支取时必须全额支取

• 10. （）是指税后工作收入减去相应的日常生活支出和专项支出后的盈余部分。

  A生活结余

  B理财结余

  C专项结余

  D自由结余

• 11. 遗产必须符合的特征不包括（）。

  A必须是公民死亡时遗留的财产

  B必须是公民个人所有的财产

  C必须是合法财产

  D必须是实际的资产

• 12. 下列关于遗嘱的实质要件的描述不恰当的是（）。

  A遗嘱人须有遗嘱能力

  B遗嘱可以取消缺乏劳动能力又没有生活来源的继承人的继承权

  C遗嘱须是遗嘱人的真实意思表示

  D遗嘱中所处分的财产须为遗嘱人的个人财产

• 13. 下列不属于遗嘱适用条件的是（）。

  A被继承人立有合法有效的遗嘱

  B遗嘱中指定的遗嘱继承人未丧失继承权，也未放弃继承权，具有继承资格

  C遗嘱继承不能对抗遗赠抚养协议中约定的条件

  D有被继承人的子女先于被继承人死亡这一法律事实

• 14. 甲乙未结婚生下儿子丙，丙跟随母亲一起生活，下列说法正确是（）。

  A甲对丙不负有抚养教育的义务

  B丙对甲不享有继承的权利

  C丙仍可以依法享有对父母的继承权

  D子女对父母的继承权因父母的不抚养而消除

• 15. 甲某通过设立信托，可以在自己遭受商业风险时，家庭经济能力不会受到影响，这是利用了信托（）特性。

  A财产的独立性

  B受托人的专业性

  C受托人的独立性

  D制度的复杂性

• 16. 某企业与保险公司签订的保险合同规定地震、火灾属于保险责任，如果地震引起火灾，并导致企业财产损失，按近因原则，保险公司应以（）的方式正确处理。

  A不承担赔偿责任

  B仅赔偿因地震引起的财产损失

  C仅赔偿因火灾引起的财产损失

  D地震、火灾引起的财产损失均予赔偿

• 17. 李某在某保险公司为其名贵手表投保，在保险合同履行过程中，李某为了尽快获取保险金，谎称其手表被人偷走，请求保险公司给付保险赔偿金，后保险公司经过调查发现其手表并没有丢失，而是被李某藏了起来，据此，保险公司可以（）。

  A解除合同，退还保险费

  B解除合同，不需要退还保险费

  C不得解除合同，但可以相应降低保险金

  D不得解除合同，但投保人应当赔偿保险人因此遭受的损失

• 18. 韩先生今年48岁，理财规划师小李在为其制定保险规划时，特别应该重点考虑的风险是（）。

  A意外伤害

  B死亡

  C养老

  D疾病

• 19. 广义的财产保险不包括（）。

  A责任保险

  B信用保险

  C健康保险

  D财产损失保险

• 20. 客户关系管理大多讲的是IT系统或技术，涌现出不少CRM软件厂商，这一阶段是处于客户关系管理在中国发展的（）阶段。

  A模仿阶段

  B跟风阶段

  C摸索阶段

  D成熟阶段

• 21. 关于人寿保险在财富传承中作用的表达错误的是（）。

  A合理避税是现阶段高资产人群投保高额保险单的驱动因素之一

  B通过合理安排在为投保人及受益人构建了一层保护膜

  C人寿保险单不指定受益人，也能保证被保险人在一定程度上避免家庭内部的纷争

  D人寿保险的给付可防止财产变现带来的损失

• 22. 下列项目中，不允许抵扣进项税额的是（）。

  A一般纳税人委托修理设备支付的修理劳务费

  B商业企业购进用于职工福利的货物

  C生产企业销售货物时支付的运费

  D工业企业购进用于对外投资的货物

• 23. 资产收益率的计算公式为（）。

  A净利润×资产周转率

  B资产总额/所有者权益

  C销售利润率×资产周转率

  D净利润/资产平均总额

• 24. 存货周转次数等于销售成本除以（）。

  A存货余额

  B存货平均余额

  C存货总额

  D存货周转天数

• 25. （）反映了企业总资产的利用效率，指标越高，说明企业全部资产的盈利能力越强。

  A销售净利润率

  B净资产利润率

  C实收资本利润率

  D基本获利率

• 26. （）反映的是资本结构，用于衡量企业财务结构是否稳健及企业的长期偿债能力。

  A资产负债率

  B流动比率

  C产权比率

  D速动比率

• 27. 以下情况中不能提取职工住房公积金账户内的储存余额的是（）。

  A完全丧失劳动能力

  B支付出国旅游费用

  C与单位终止劳动关系

  D偿还购房贷款本息

• 28. 退休养老规划是理财规划中至关重要的部分，下列关于建立退休养老规划原则的说法错误的是（）。

  A及早规划

  B坚持平衡原则

  C应本着谨慎性原则，多估退休后收入，少估退休后支出

  D避免过于乐观估计

• 29. 退休规划的原则包括谨慎性原则、平衡性原则和（）。

  A适当性原则

  B尽早性原则

  C合规性原则

  D全面性原则

• 30. 根据国家法规要求，法定的企业职工退休年龄是男性年满（）周岁，女工人年满周岁。（）

  A60；55

  B60；50

  C55；50

  D55；45

• 31. 根据《企业年金试行办法》的规定，（）每年不超过本企业上年度员工工资总额的1/12。

  A员工个人缴费

  B企业缴费

  C企业和员工缴费合计

  D企业年金投资运营收益缴费

• 32. 已知某市场上股票型基金的期望收益率为10%，债券型基金的平均收益率为5%，投资者王先生的期望收益率为8%，若选择以上两种基金构建投资组合，则股票型基金的比例应为（）。

  A40%

  B50%

  C55%

  D60%

• 33. 下列关于资本资产定价模型的假设，错误的是（）。

  A投资者根据投资组合在某一段时期内的预期报酬率和标准差来评价该投资组合

  B投资者是知足的

  C投资者是风险厌恶者

  D投资者总希望预期报酬率越高越好

• 34. 投资者投资的资产品种很多，既买基金又买股票、国债，此时就应使用经过市场风险系数调整的超额收益，对应的是____指标，该指标越大，表明组合资产的实际业绩越____（）。

  A夏普；差

  B特雷诺；差

  C夏普；好

  D特雷诺；好

• 35. 某投资者正在考察一只股票，并了解到当前股市大盘平均收益率为12%，同期国库券收益率为5%，已知该股票的口系数为1.5，则该只股票的期望收益率为（）

  A13. 5%

  B14%

  C15. 5%

  D16. 5%

• 36. 保险公司一般不接受以会计账册为标的物的投保，其原因在于所有人在会计账册上所具有的利益是（）。

  A不具有利害关系的利益

  B非经济上有价的利益

  C不确定的利益

  D不合法的利益

• 1. 在一份《持续理财规划服务协议》中，理财师及其所属金融服务机构对客户的承诺应包（）。

  A首次复检会议

  B制作投资报告的数量和频率

  C提供定期刊物及解读市场事件的快报的数量和频率

  D年度理财规划会议

  E年度持续理财规划服务报告

• 2. 教育投资规划是针对家庭成员的教育目标制定的财务规划，主要包括哪些内容（）。

  A明确教育需求

  B计算学习成本

  C选择理财产品和储蓄、投资方案

  D风险估测

  E计算资金需求和退休收入

• 3. 在制作家庭资产负债表时，需注意以下几个方面的重（）。

  A需有表格抬头

  B需有截至日期

  C金额和占比分别表明单位“元”，或者“万元”和百分比

  D净资产总计为总资产减去总负债

  E表内金额均为该类资产截至表明日期的市场价值

• 4. 下列情况中（）会导致遗嘱无效或部分无效。

  A口头遗嘱

  B没有为缺乏劳动能力又没有生活来源的继承人保留必要份额的遗嘱

  C被篡改的遗嘱

  D受胁迫、欺诈所立的遗嘱

  E遗嘱人以遗嘱处分了不属于自己的财产的

• 5. 关于遗嘱和遗赠，下列说法正确的（）。

  A遗嘱直接体现了被继承人的意愿

  B遗嘱继承人在继承开始后未明确表示接受继承的，丧失继承权

  C遗嘱是一种要式民事行为

  D受遗赠人在知道或应当知道受遗赠后两个月内未作出接受遗赠表示的，丧失受遗赠权

  E遗赠与遗嘱继承都是通过遗嘱方式处分财产

• 6. 下列属于团体保险的特征的（）。

  A用对集体的选择来代替对个别被保险人的选择

  B手续简化

  C保险费率优惠

  D可以免除体检

  E使用团体保单

• 7. 下列属于保险合同的存在形式的（）。

  A投保单

  B暂保单

  C批单

  D保险协议书

  E保险缴费单

• 8. 理财师在帮助客户指定财富保障规划的时候，要把握两个原（）。

  A适度性原则

  B合理性原则

  C风险转嫁原则

  D经济性原则

  E量力而行原则

• 9. 保险的基本原理包（）。

  A大数法则

  B风险分散原则

  C平均原则

  D风险选择原则

  E风险对冲原则

• 10. IBM认为，客户关系管理分（）。

  A关系管理

  B技术管理

  C时间管理

  D流程管理

  E接入管理

• 11. 半强式有效市场假说指所有的公开信息都已经反映在证券价格中，这些公开信息包（）。

  A证券价格

  B成交量

  C会计资料

  D整个国民经济资料

  E竞争公司的经营情况

• 12. 从理论上来说，市场组合M不仅有普通股资产构成，还包（）等其他资产。

  A优先股

  B证券

  C债券

  D房地产

  E艺术品

• 13. 遗嘱是一种法律行为，只有具备法律规定的一定条件，才能产生法律效力。下列情况中（）会导致遗嘱无效或部分无效。

  A口头遗嘱

  B没有为缺乏劳动能力又没有生活来源的继承人保留必要份额的遗嘱

  C被篡改的遗嘱

  D受胁迫、欺诈所立的遗嘱

  E遗嘱人以遗嘱处分了不属于自己的财产的

• 14. 家长打算让子女在未来出国深造，则需要考（）问题。

  A何时出国

  B出国后是否回来

  C出国后选择公立学校还是私立学校

  D选择在哪个国家接受教育

  E父母是否陪同出国

• 15. 为客户制定家庭财务保障规划的步骤包（）。

  A财务分析

  B风险识别

  C风险评估

  D保险产品建议

  E评估风险管理效果

• 16. 理财师应在服务过程中和客户一起进行沟通并调整相应的理财目标，其中，对主要收入项的调整内容可以（）。

  A退休年龄

  B子女教育规划

  C收入增长率

  D不固定收入

  E固定收入

• 17. 下列属于信用标准中“5c”系统的（）。

  A品质

  B能力

  C资本

  D条件

• 18. 下列关于企业投融资中的税收筹划的说法，正确的（）。

  A不同的投资方式所面对的税收法规也不同

  B股利支付不作为费用支出，而要在税后利润中支付

  C计算应纳税所得额时不得扣除利息支出

  D税收筹划遵循时效性原则

  E企业投资股票所得股利无须缴纳所得税

• 19. 我国的中小企业划分标准主要是根（）界定的。

  A企业的从业人员

  B营业收入

  C资产总额

  D行业特点

  E实收资本

• 20. 理财师在做退休相关规划时应注意的原则（）。

  A尽早性

  B谨慎性

  C平衡性

  D合规性

  E适当性

• 1. 在保险产品的配置问题上，理财师应遵循保障优先，合理运用客户保险预算的原则。（）

  A对

  B错

• 2. 根据经验法则，资产负债率宜在20%-60%，资产负债率越高，说明财务负担也就越大，如果收入不稳定或收入中断，流动性风险较大。（）

  A对

  B错

• 3. 强式有效市场中任何方式都不能获得超额收益。（）

  A对

  B错

• 4. 股息、红利等权益性投资所得，按照被分配所得的企业所在地确定所得来源地。（）

  A对

  B错

• 5. 由于行业持续扩张（包括新设企业），市场面临的竞争加剧，产品出现过剩现象，销售成为企业经营的关键目标，属于利润中心论。（）

  A对

  B错

• 6. 成熟期的保险组合建议为终身寿险+重疾险+意外险+医疗险。（）

  A对

  B错