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深交所董秘资格考试试题(二)

深交所董秘资格考试试题(二)

考试总分：100分

考试类型：模拟试题

作答时间：120分钟

已答人数：500

试卷答案：有

试卷介绍： 深交所董秘资格考试难不难？现为大家带来了深交所董秘资格考试2021最新试题，快来看看吧。

开始答题

试卷预览

单选题 多选题 判断题

1. 下列各项中，不应计入营业外支出的是（）。

A资产减值损失

B公益性捐赠支出

C债务重组损失

D非流动资产处置损失

2. （）应当积极督促公司制定、完善和执行财务管理制度，重点关注资金往来的规范性。

A董事长

B财务负责人

C监事会主席

D信息披露事务负责人

3. 公司应当定期向（）披露董事、监事、高级管理人员从公司获得报酬的情况。

A董事长

B监事会主席

C股东

D全体员工

4. 公司章程自生效之日起对股东具有约束力。股东自何时取得股东权利？（）

A公司向股东签发出资证明书

B股东被记载于股东名册之中

C签订股东协议

D记载于公司章程之中

5. 股东大会召开十日前，有权增加临时提案的有（）。

A董事会

B监事会

C单独或者合计持有1%以上股份的股东

D单独或者合计持有3%以上股份的股东

6. 股份有限公司设监事会，其成员不得少于（）人。

A6

B3

C4

D5

7. 挂牌公司无控股股东、实际控制人的，公司（）应履行相关义务，承担相关责任。

A董事长

B财务负责人

C信息披露负责人

D第一大股东及其实际控制人

8. 甲公司为股份有限公司，董事会由8名董事组成。2017年6年，甲公司计划召开临时董事会，根据《公司法》规定，需由（）位董事出席方可举行。

A2

B3

C4

D5

9. 甲公司章程规定，未经授权，董事长不得处置公司资产，不得以公司名义签订非经营性合同。后甲公司董事长擅自决定将公司旧车卖给乙，并从丁处以公司名义买入新车，办理了车辆过户手续。对于董事长的行为，哪种说法正确？（）

A违反公司章程处置公司资产，行为无效

B违反公司章程签订非经营性合同，行为无效

C未违反公司章程，行为有效

D乙、丁对董事长未经授权的行为不知情，交易价格合理，行为有效

10. 精选层挂牌公司发生的交易，交易标的最近一个会计年度相关的营业收入占公司最近一个会计年度经审计营业收入50%以上，且超过（）万元的，应当提交股东大会审议。28

A2500

B3500

C5000

D7500

11. 为资产负债率超过（）的担保对象提供担保的，挂牌公司应提交股东大会审议。

A50%

B60%

C70%

D80%

12. 对于股权登记日股东人数为（）的挂牌公司，拟发行股票新增股东人数为2-8名，后实际参与认购新增股东3人，不需要报证监会核准。

A192人及以下

B198人及以下

C197人及以下

D195人及以上

13. 发行人主动申请终止股票定向发行的，不属于办理终止流程的（）。

A发行人召开董事会、股东大会审议通过终止股票定向发行相关议案，及时披露相关公告

B提交终止股票定向发行申请文件

C提交主办券商核查意见

D提交律师核查意见

14. 股票发行认购协议及补充协议中可有（）条款。

A限制挂牌公司未来股票发行融资的价格或发行对象

B业绩对赌

C发行认购方有权不经挂牌公司内部决策程序直接向挂牌公司派驻董事

D强制要求挂牌公司不能进行权益分派

15. 关于私募基金管理人、私募基金参与发行的登记备案要求，以下说法中不正确的是（）。

A私募投资基金管理人自身参与股票定向发行的，其完成登记不作为相关环节审查的前置条件

B已完成登记的私募投资基金管理人管理的私募投资基金参与股票定向发行的，其完成备案不作为相关环节审查的前置条件

C私募投资基金未完成备案，但其管理人已完成登记的，管理人需出具承诺函，并明确具体(拟)完成备案的时间

D管理人未完成登记的私募基金参与股票定向发行的，其完成备案不作为股票定向发行相关环节审查的前置条件

16. 通过股票定向发行方式收购挂牌公司的，收购人应当在（）披露收购报告书。

A签订收购协议后的十个交易日内

B挂牌公司披露董事会决议公告和股票定向发行说明书的同时

C挂牌公司披露股东大会决议公告的同时

D向全国股转公司提交发行申请文件的同时

17. 为对募集资金专户进行日常监管，（）需要签订监管协议。

A发行人、主办券商、存放募集资金的商业银行

B主办券商、会计师事务所、存放募集资金的商业银行

C发行人、主办券商、律师

D发行人、主办券商、会计师事务所

18. 发行人将自筹资金预先投入公开发行说明书披露的募集资金用途后，以募集资金置换自筹资金，以下相关说法错误的是（）。

A应当经公司股东大会审议通过，并经保荐机构同意

B保荐机构应当对发行人前期资金投入的具体情况或安排发表专项意见

C应当经公司董事会审议通过，并经保荐机构同意

D发行人应当及时披露募集资金置换公告

19. 采取做市交易方式的股票，拟变更为集合竞价交易方式的，挂牌公司应事前征得该股票（）做市商同意。

A至少一位

B一半以上

C2/3以上

D所有

20. 以下不属于全国股转公司对股票交易的重点监控事项的是（）。

A涉嫌内幕交易、操纵市场等违法违规行为

B可能影响股票交易价格或者股票成交量的异常交易行为

C公开发布股票投资分析的行为

D股票交易价格或者股票成交量明显异常的情形

21. 根据会计法规定，单位内部会计监督的主体是：（）。

A政府财政部门

B注册会计师及所在事务所

C政府经济主管部门

D本单位的会计机构和会计人员

22. 公司高级管理人员离职，需于（）个交易日内披露离职公告并报备。

A1

B2

C3

D4

23. 挂牌公司编制年度报告，以下说法不正确的是（）。

A年度报告中引用的数字应当采用阿拉伯数字，有关货币金额除特别说明外，通常指人民币金额，并以元为单位

B年度报告正文前可刊载宣传本公司的照片、图表或致投资者信，但不得刊登任何祝贺性、推荐性的词句、题字或照片，不得含有夸大、欺诈、误导或内容不准确、不客观的词句

C年度报告中若涉及行业分类，应遵循中国证监会、全国股转公司行业分类的有关规定

D年度报告披露内容应侧重说明要求披露事项与上一年度披露内容上的重大变化之处，如无变化，也应说明

24. 挂牌公司财务报告被注册会计师出具非标准审计意见的，公司在向主办券商送达定期报告的同时应当提交的文件中不包括（）。

A董事会针对该审计意见涉及事项所做的专项说明，审议此专项说明的董事会决议以及决议所依据的材料

B监事会对董事会有关说明的意见和相关决议

C负责审计的会计师事务所及注册会计师出具的专项说明

D独立董事对有关说明的意见

25. 挂牌公司未在规定时限内披露年报或者半年报，自期满之日起两个月内仍未披露的，全国股转公司将（）。

A终止公司股票挂牌

B发布风险提示公告提示广大投资者关注挂牌公司未按时披露年报的风险

C对公司股票进行强制停牌

D在指定平台上公示未按时披露定期报告的挂牌公司名单

26. 挂牌公司应当在每个会计年度结束后（）个月内披露年度报告。

A2

B3

C4

D5

27. 精选层挂牌公司发生的交易(除提供担保外)达到下列标准之一的，应当及时披露：（）。

A交易涉及的资产总额(同时存在账面值和评估值的，以孰高为准)占公司最近一个会计年度经审计总资产的5%

B交易的成交金额占公司市值的12%

C交易标的(如股权)最近一个会计年度资产净额占公司市值的8%

D交易标的(如股权)最近一个会计年度相关的营业收入500万元，占公司最近一个会计年度经审计营业收入的30%

28. 下列选项中属于所有者权益的是（）。

A长期股权投资

B应付股利

C盈余公积

D投资收益

29. 以下说法正确的是（）。

A挂牌公司编制信息披露文件，并将信息披露文件及备查文件送达主办券商，拟披露信息经主办券商事前审查后，由主办券商上传至规定信息披露平台

B挂牌公司在其他媒体披露信息的时间可以早于规定披露平台的披露时间

C挂牌公司编制信息披露文件，并直接上传至规定信息披露平台

D挂牌公司披露重大信息之前无须经主办券商审查

30. 在年度报告披露过程中，某挂牌公司以下做法正确的是（）。

A首先在挂牌公司自己网站主页上披露

B在董事会审议年度报告时，一名董事对年度报告内容存在异议，但最终审议通过，因此未在年度报告中单独予以说明

C未聘请会计师事务所对财务报告进行审计

D编制信息披露文件，并将信息披露文件及备查文件送达主办券商

31. 《全国中小企业股份转让系统自律监管措施和纪律处分实施细则》第九条，自律监管对象（）内曾收到中国证监会行政监管措施或行政处罚的，可以从重、加重实施自律监管措施和纪律处分。

A最近六个月

B最近十二个月

C最近二十四个月

D最近三十六个月

32. 以下关于实施责令改正的自律监管措施表述不正确的是（）。

A应当向自律监管对象发送自律监管措施决定书，告知其整改的事项、时限和要求等内容

B改正时限届满的，应及时检查改正落实情况

C改正期限不得超过六个月，自律监管对象因特殊原因提出延长申请并获全国股转公司批准的，可以延长三个月

D改正期限申请延长不得超过三次

33. 以下哪一个不属于挂牌公司监管制度体系中的部门规章？（）

A《非上市公众公司监督管理办法》

B《非上市公众公司收购管理办法》

C《证券法》

D《非上市公众公司重大资产重组管理办法》

34. 挂牌公司于2015年11月2日完成改制成为股份有限公司，2016年2月23日正式挂牌，丙为挂牌公司实际控制人，丙于2015年9月2日将其30万股股份转让给自然人股东甲(甲为挂牌公司发起人，非董监高人员)，从而甲共持有股份45万股，则甲于2016年11月2日申请解除限售时的股数为（）。

A45万

B30万

C15万

D25万

35. 下列情形中，哪一项无需挂牌公司向全国股转公司申请股票复牌（）。

A挂牌公司股票因做市商不足两家导致停牌的，在三十个交易日内恢复为两家以上

B挂牌公司股票因申请股票终止挂牌而停牌的，股东大会审议否决股票终止挂牌议案

C挂牌公司股票因未在规定的期限内披露半年度报告而导致停牌的，挂牌公司在期满之日起二个月内补充披露半年度报告

D挂牌公司股票因向交易所申请上市而停牌的，挂牌公司收到交易所出具不同意股票上市相关文件

36. 挂牌公司或其他相关主体在（）存在挂牌公司或控股股东、实际控制人被列入失信被执行人名单且情形尚未消除等不得进入创新层情形的，挂牌公司不得进入创新层。

A最近12个月

B最近24个月

C最近12个月或层级调整期间

D最近24个月或层级调整期间

37. 收购人自愿以要约方式收购公众公司股份的，其预定收购的股份比例不得低于该公众公司已发行股份的（）。

A1%

B3%

C5%

D10%

38. 以下关于非交易过户业务说法正确的是（）。

A陆先生是某挂牌公司高管，在他持有的该公司100万股股份中，有75万股是高管锁定股，陆先生想将50万股转让给张先生，由于二级市场无法操作，他们可到中国结算办理非交易过户

B李先生想从陆先生手中购买10万股某挂牌公司股份(该公司总股本为1000万股)，但该挂牌公司是做市转让方式，李先生不想通过做市商进行交易，想直接从陆先生手中购买股份，他们可以选择非交易过户方式办理

C王先生是某挂牌公司高管，其持有的该公司股份全部为高管锁定股，王先生与妻子办理离婚，其公证的离婚协议中把一半股份划分给了妻子，王先生可通过非交易过户的方式把股份过户给妻子

D某挂牌公司处于停牌期间，陈先生想向陆先生购买1万股该公司股份(该公司总股份为1000万股)，由于停牌期间不能交易，他们可以办理非交易过户业务

39. 根据《重组管理办法》规定，公众公司购买、出售资产为股权构成重大资产重组时，关于相应的计算方法和标准表述正确的为（）。

A购买股权，未导致公众公司取得被投资企业控股权的，其资产总额以被投资企业的资产总额和成交金额二者中的较高者为准，资产净额以被投资企业的净资产额和成交金额二者中的较高者为准

B出售股权导致公众公司丧失被投资企业控股权的，其资产总额、资产净额分别以被投资企业的资产总额以及净资产额为准

C购买股权的，其资产总额以被投资企业的资产总额和成交金额二者中的较高者为准，资产净额以被投资企业的净资产额和成交金额二者中的较高者为准

D出售股权的，其资产总额、资产净额均以该股权的账面价值为准

40. 挂牌公司2016年经审计的合并财务报表总资产为8000万元，净资产为4000万元，不考虑其他情况，以下情形中构成重大资产重组的为（）。

A2017年7月，挂牌公司购买一块土地，交易价格为3500万元，账面值为3000万元

B2017年8月，挂牌公司购买甲公司51%股权，交易价格为2500万元，甲公司经审计的总资产为3000万元，净资产为1000万元

C2017年9月，挂牌公司出售全资子公司51%股权，交易价格4000万元，挂牌公司子公司经审计的总资产为2000万元，净资产为1000万元

D2017年7月，挂牌公司购买乙公司100%股权，交易价格为1500万元，标的公司经审计的总资产为3000万元，净资产为1000万元

1. 挂牌公司为（）提供担保的，其应当提供反担保。

A控股股东

B实际控制人

C控股股东、实际控制人的关联方

D高级管理人员

2. 关于股份公司的股东大会，以下说法正确的是（）。

A股东大会应当每年召开一次年会

B召开股东大会会议，应当将会议召开的时间、地点和审议的事项于会议召开二十日前通知各股东

C临时股东大会应当于会议召开十五日前通知各股东

D股份公司每年至少应当召开两次股东大会

3. 下列关于股份有限公司董事会会议的说法，正确的是（）。

A董事会会议应有过半数的董事出席方可举行。董事会作出决议，必须经出席董事的过半数通过。董事会决议的表决，实行一人一票

B董事会会议，应由董事本人出席；董事因故不能出席，可以书面委托其他董事代为出席，委托书中应载明授权范围

C董事会应当对会议所议事项的决定作成会议记录，出席会议的董事应当在会议记录上签名

D董事应当对董事会的决议承担责任。董事会的决议违反法律、行政法规或者公司章程、股东大会决议，致使公司遭受严重损失的，参与决议的董事对公司负赔偿责任。但经证明在表决时曾表明异议并记载于会议记录的，该董事可以免除责任

4. 对于发行后股东人数不超过200人的股票定向发行，发行人的一般业务流程中描述正确的有（）。

A董事会、股东大会召开后两个交易日内披露董事会、股东大会决议公告

B主办券商、律师事务所原则上应当在发行人股东大会审议通过定向发行有关事项后十五个交易日内，出具主办券商定向发行推荐工作报告和法律意见书

C披露股东大会决议公告的同时披露定向发行说明书等相关公告

D发行人签订募集资金专户三方监管协议前，可以使用募集资金

5. 发行人进行股票定向发行时，认购公告应该明确以下哪些内容（）。

A股东大会股权登记日

B现有股东优先认购安排

C发行对象名称、认购数量

D认购价格、认购方式

6. 发行人应当在验资完成且签订募集资金专户三方监管协议后十个交易日内，通过业务系统上传（）。

A股票登记明细表

B验资报告及募集资金专户三方监管协议

C发行情况报告书

D重大事项确认函

7. 股东人数不超过200人的股票定向发行中认购缴款后的流程包括（）。

A董事会决议时会发行对象未确定的，更新披露定向发行说明书

B与主办券商、存放募集资金的商业银行签订募集资金专户三方监管协议向全国股转公司提交股票定向发行申请文件

C聘请符合《证券法》规定的会计师事务所完成验资

D中国结算北京分公司协商确定新增股票挂牌并公开交易日期

8. 挂牌公司定向发行时，不得存在以下情形（）。

A挂牌公司为失信联合惩戒对象

B挂牌公司存在违规对外担保，且相关情形尚未解除

C挂牌公司存在资金占用，且相关情形尚未消除

D挂牌公司董事为失信联合惩戒对象

9. 以下情形下，挂牌公司不可以实施授权定向发行的是（）。

A挂牌公司现有股东超过200人或预计发行后股东累计超过200人的

B董事会审议股票定向发行说明书时，发行对象包括挂牌公司控股股东、实际控制人或前述主体关联方的

C挂牌公司或其控股股东、实际控制人因涉嫌犯罪正被司法机关立案侦查或者涉嫌违法违规被中国证监会及其派出机构立案调查，尚无明确结论的

D挂牌公司或其控股股东、实际控制人最近十二个月内被全国股转公司采取自律监管措施的

10. 因做市商不足2家导致股票停牌的，相关股票在以下情形发生后复牌（）。

A该股票做市商在30个交易日内恢复为2家以上

B挂牌公司在30个交易日内提出申请并经全国股转公司同意，股票交易方式变更为集合竞价交易方式

C因一直未满足至少2家做市商要求，全国股转公司强制将股票交易方式变更为集合竞价交易方式

D该股票做市商在40个交易日内恢复为2家以上

11. （）应当忠实、勤勉地履行职责，保证公司披露信息的真实、准确、完整、及时、公平。

A挂牌公司核心员工

B挂牌公司的董事

C挂牌公司的监事

D挂牌公司的高级管理人员

12. 不考虑其他情形，下列股东可以被认定为挂牌公司控股股东的是（）。

A持有的股份占公司股本总额52%的股东

B持有的股份占公司股本总额20%的股东

C持有股份的比例为45%，但依其持有的股份所享有的表决权已足以对股东大会的决议产生重大影响的股东

D持有的股份占公司股本总额25%的股东

13. 挂牌公司年度报告财务报表包括（）及其附注。

A近两年的比较式资产负债表

B近两年的比较式现金流量表

C近两年的比较式所有者权益(股东权益)变动表

D近两年的比较式利润表

14. 在证券交易活动中，涉及公司的经营、财务或者对该公司证券的市场价格有重大影响的尚未公开的信息，为内幕信息，具体包括有（）。

A公司分配股利或者增资的计划

B公司营业用主要资产的抵押、出售或者报废一次超过该资产的百分之三十

C公司发生重大亏损或者重大损失

D公司董事长或者经理无法履行职责

15. 全国股转公司可以根据以下（）认定的违规事实，实施相应的自律监管措施或者纪律处分。

A行政处罚决定书

B行政监管措施决定书

C生效司法裁判文书

D以上均无

16. 实施要求限期参加培训或考试措施的自律监管措施决定书应当包括以下基本内容（）。

A参加培训或考试的种类

B参加培训或考试的时间

C做出此项处罚的监管员姓名

D参加培训或考试的对象姓名

17. 全国股转系统的职能包括（）。

A制定和修改全国股转系统业务规则

B接受并审查股票挂牌及其他相关业务申请，安排符合条件的公司股票挂牌

C对挂牌公司进行持续督导

D对主办券商进行监管

18. 挂牌公司紧急申请停牌，下列说法中正确的是（）。

A挂牌公司在T-1日16点30分至18点30分提交紧急申请的，应在T-1日20点前披露股票停牌公告

B挂牌公司在T-1日18点30分至T日9点提交紧急申请的，应在T-1日20点前披露股票停牌公告

C挂牌公司在T-1日18点30分至T日9点提交紧急申请的，应在T日开市前披露股票停牌公告

D挂牌公司在T日9点至15点30分前提交紧急申请的，应同时提交《信息披露业务流转表》

19. 挂牌公司向全国股转公司申请股票限售及解除限售时，应向提交以下申请文件（）。

A全体股东名册

B加盖挂牌公司公章的申请及申请表

C主办券商审查意见

D全国股转公司要求的其他文件

20. 关于股票复牌的说法，错误的有（）。

A股东大会审议否决公司股票终止挂牌议案，应当及时向全国股转公司申请股票复牌

B挂牌公司决定取消主动终止挂牌，董事会审议通过取消主动终止挂牌议案后应当及时向全国股转公司申请股票复牌

C全国股转公司受理挂牌公司主动终止挂牌申请后，挂牌公司决定取消终止挂牌的，股东大会审议通过取消主动终止挂牌议案后应及时向全国股转公司申请股票复牌

D全国股转公司受理挂牌公司主动终止挂牌申请后，挂牌公司决定取消终止挂牌的，全国股转公司受理取消主动终止挂牌申请后挂牌公司应当及时申请股票复牌

21. 如挂牌公司采取自派现金红利的，下列说法正确的有（）。

A应当由股东大会审议权益分派方案

B应当以已披露的定期报告的财务数据为依据进行分派

C应当在R-4日前通过主办券商向全国股转公司提交除权除息业务申请，并披露权益分派实施公告(R为股权登记日)

D应当在R+1日完成现金分派(R为股权登记日)

22. 创新层或精选层挂牌公司因更正年度报告导致触发定期调整情形，被调整至基础层，若同时出现下列哪种情形的，自被调整至基础层后的24个月内不得再进入创新层或精选层。（）

A因信息披露文件存在虚假记载受到中国证监会及其派出机构行政监管措施

B因信息披露文件存在虚假记载受到全国股转公司公开谴责

C因信息披露文件存在虚假记载受到中国证监会及其派出机构行政处罚

D因信息披露文件存在虚假记载受到全国股转公司纪律处分

23. 精选层挂牌公司出现下列（）情形的，全国股转公司即时将其调出精选层。

A未在每个会计年度结束之日起4个月内披露年度报告

B未在每个会计年度的上半年结束之日起2个月内披露半年度报告

C未在每个会计年度前三个月、九个月结束后的一个月内披露季度报告

D其他三项都是

24. 某基础层挂牌公司于2018年完成一次定向发行股票，募集资金1500万元(其中募集现金500万元)。该公司挂牌以来无其他发行，且其希望于2020年进入创新层。为满足发行融资要求，挂牌公司可以考虑于2020年4月30日前完成以下哪些融资行为（）。

A发行普通股募集资金1000万元(其中募集现金400万元)

B发行普通股募集现金1200万元

C发行优先股募集现金700万元

D发行债券募集现金900万元

25. 申请挂牌公司同时符合挂牌条件和以下哪些条件，可以自挂牌之日起进入创新层（）。

A完成挂牌同时定向发行股票，且融资金额不低于1000万元

B完成挂牌同时定向发行股票后，符合全国股转系统创新层投资者适当性条件的合格投资者人数不少于50人

C最近一年期末净资产不为负值

D公司治理健全，制定并披露股东大会、董事会和监事会制度、对外投资管理制度、对外担保管理制度、关联交易管理制度、投资者关系管理制度、利润分配管理制度和承诺管理制度；设立董事会秘书，且其已取得全国股转系统挂牌公司董事会秘书任职资格

26. 投资者甲原持有某挂牌公司8%的股份，2017年5月15日(周一)通过协议方式受让2%的股份，2017年5月16日(周二)披露权益变动报告书，则以下说法正确的是（）。(假设均为工作日)

A甲在5月17日可以继续买卖该挂牌公司股票

B甲在5月18日可以继续买卖该挂牌公司股票

C甲在5月19日可以买卖该挂牌公司股票

D甲在5月22日可以买卖该挂牌公司股票

27. 下列关于挂牌公司收购的说法，正确的是（）。

A投资者持有的股份未发生变化，仅因其他投资者持股变化而成为第一大股东且实际控制未发生变化的，不需披露收购报告书

B挂牌公司第一大股东或者实际控制人的一致行动人人数变化，但挂牌公司第一大股东或者实际控制人未发生变化，新增的一致行动人应当披露收购报告书等文件

C挂牌公司在实际控制人未发生变化的情况下第一大股东发生变化，变化后的持股比例为9%，不属于收购事项

D股份在一致行动人之间或者同一实际控制人控制的不同主体之间进行转让，导致挂牌公司第一大股东发生变化，应当披露收购报告书等文件

28. 下列关于权益计算的说法，正确的是（）。

A甲持有挂牌公司13%股份，其控制的另一家公司持有挂牌公司6%股份，则甲拥有权益为19%

B乙持有挂牌公司28%股份，并同时担任一家合伙企业的执行事务合伙人，该合伙企业持有挂牌公司12%，则乙拥有权益的股份比例为40%

C丙持有挂牌公司34%股份，其参股10%的一家公司持有该挂牌公司24%股份，则丙拥有权益的股份比例为58%

D丁持有挂牌公司股份51%，其一致行动人戊持有挂牌公司2%股份，则丁拥有权益的股份比例为53%

29. 以下哪些业务可通过中国结算网上业务平台办理？（）

A权益分派

B证券持有人名册查询

C新增股份登记

D股份限售/解除限售登记

30. 关于挂牌公司重大资产重组，以下说法正确的是（）。

A公众公司控股子公司的资产交易可能构成重大资产重组

B重大资产重组是日常进行的经营活动之外的交易行为

C重大资产重组会导致公众公司的业务、资产发生重大变化

D重大资产重组可能是日常经营活动中的交易

1. 发行人应当按照中国证监会的有关规定制作申请文件，由发行人向中国证监会申报。

A对

B错

2. 某上市公司监事在度假期间因涉嫌交通肇事罪而被司法机关逮捕，因该涉嫌犯罪行为非职务行为，上市公司无需就此事件作出披露。

A对

B错

3. 董事会会议记录应作为公司重要档案妥善保存，以作为日后明确董事责任的重要依据。

A对

B错

4. 股东大会就关联交易进行表决的，应在扣除关联股东所持表决权后介绍提案的表决情况。

A对

B错

5. 在计算上市公司已回购股份占公司总股本的比例时，总股本以公司最近一次公告的总股本为准，扣减已回购的股份。

A对

B错

6. 董事的任期通常由公司章程规定，但每届任期不得超过三年。董事任期届满可以连选连任，但不可超过2届。

A对

B错

7. 股份有限公司股东大会由全体股东组成，股东大会是公司的权力机构。

A对

B错

8. 挂牌公司不得直接向监事提供借款，但通过子公司向其借款不为法律所禁止。

A对

B错

9. 挂牌公司及其关联方不得利用关联交易输送利益或者调解利润，不得以任何方式隐瞒关联关系。

A对

B错

10. 监事会可以对违反法律、行政法规、公司章程或者股东会决议的董事、高级管理人员提出罢免的建议。

A对

B错

11. 通过接受委托的方式持有股份达到3%的股东或实际控制人，应当及时将委托人情况告知挂牌公司，履行信息披露义务。

A对

B错

12. 因特殊原因推迟年度报告日期的，自原预约公告日前30日起算，直至公告日日终，挂牌公司控股股东、实际控制人、董事、监事和高级管理人员不得买卖本公司股票。

A对

B错

13. 股东大会决议无需明确现有股东优先认购安排，但是在认购公告中必须明确。

A对

B错

14. 通过股票定向发行方式进行挂牌公司收购的，收购人无须聘请财务顾问。

A对

B错

15. 发行人的主承销商可以由发行人保荐机构担任，也可以由发行人保荐机构与其他承销机构共同担任。

A对

B错

16. 没有开立证券账户的投资者，可以借用他人的证券账户进行股票买卖。

A对

B错

17. 挂牌公司的信息披露文件采用中文文本。如有需要，也可以只采用外文文本。

A对

B错

18. 挂牌公司及其他信息披露义务人披露的信息包括定期报告和临时报告。

A对

B错

19. 挂牌公司、收购人、破产管理人及其相关人员，证券公司、会计师事务所、律师事务所、其他证券服务机构及其相关人员均为全国股转公司的自律监管对象。

A对

B错

20. 凡境内符合条件的股份公司均可自行申请在全国股转系统挂牌。

A对

B错

21. 挂牌公司董事会以20X8年年报数据为依据审议通过20X8年度权益分派预案，拟共计派发现金红利24，000，000元，未超过其财务报表中的可供分配利润。股东大会召开前公司披露20X9年半年报，其中母公司财务报表中可供分配利润为22，000，000元，合并报表中可供分配利润为26，000，000元。挂牌公司仍可在股东大会上审议通过该权益分派方案。

A对

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22. 张某为挂牌公司董事会秘书兼财务负责人，后辞去董事会秘书一职仍担任财务负责人，其所持有的挂牌公司股份应当全部限售6个月。

A对

B错

23. 某挂牌公司的股票采用做市交易，2018年仅通过市值条件进入创新层，该公司2019年净利润为负值，且营业收入低于1000万元，全国股转公司应当将其调整出创新层。

A对

B错

24. 全国股转系统设置基础层、创新层和精选层，符合不同条件的挂牌公司分别纳入不同市场层级管理。

A对

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25. 公众公司要约收购中，收购人以证券支付收购价款的，应当披露该证券的发行人最近1年经审计的财务会计报表、证券估值报告，并配合被收购公司或其聘请的独立财务顾问的尽职调查工作。

A对

B错

26. 投资者虽然不是公众公司的股东，但通过投资关系、协议、其他安排等方式导致其间接拥有权益的股份变动达到权益披露要求的，可以豁免披露权益变动报告书。

A对

B错

27. 公司股票自挂牌以来未进行过转让的，公司不需要进行内幕信息知情人报备，但应当在重大资产重组股票暂停转让之日起10个转让日内，提交关于公司股票转让情况的书面说明。

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28. 公众公司向特定对象发行股份购买资产后股东累计超过200人的重大资产重组，经董事会决议后，应当按照中国证监会的有关规定编制申请文件并申请核准。

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29. 因公司拟对交易对象、交易标的、交易价格等重组方案主要内容作出变更，构成原重组方案重大调整的，应当在董事会审议通过后重新提交股东大会审议，并重新履行申请暂停转让、内幕知情人报备、信息披露及申请恢复转让等程序。支付手段发生变更的，应当视为重组方案的重大调整。

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30. 重大资产重组实施完毕后，凡不属于公众公司管理层事前无法获知且事后无法控制的原因，购买资产实现的利润未达到盈利预测报告或者资产评估报告预测金额80%的，或者实际运营情况与重大资产重组报告书存在较大差距的，公众公司的董事长、总经理、财务负责人应当在公众公司披露年度报告的同时，作出解释，并向投资者公开道歉。

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