错账冲正及调整计息积数应经（）后办理。

单位结算账户收支业务冲正交易在冲正账务同时，系统自动调整账户计息积数。输入的错账日期不得晚于当前交易日期。 跨年度发现错账，应填制（）凭证，经会计主管审查、批准后办理冲正。 数据集中系统的错账调整包括当日错账冲正和隔日错账冲正。 对当年错账应使用（）冲正，对往年错账应使用（）冲正。 隔日错账冲正必须填制错账冲正凭证经主管或机构负责人审核签字后，启0488隔日错账调整交易进行冲正，并经（）级柜员授权确认 隔日发现凭证金额填错应填制（）办理错账冲正。 当日错账冲正由原经办柜员进行冲正，隔日错账调整原则上也应由进行调整（） 柜员在办理业务发生差错并在当日发现时，应先查对原始凭证无误后，再填制“错账冲正凭证”，详细填写冲正内容，经主管审查签批后方可办理，并登记“错账冲正登记簿”。判断对错 跨年度发现错账，应填制蓝字反方向凭证，经会计主管审查、批准后办理冲正（） 跨年度发现错账，应填制凭证，经审查、批准后办理冲正（） 冲补账可自动或联动调整积数。对（）或（）的冲补账不能联动调整积数。 当日发现客户账务错误的，柜员认真核实后确需调整的使用“错账冲正/隔日调整”交易，选择“错账冲正”功能，录入冲正原因等信息后办理冲正，交易成功系统将该笔业务下的所有账务一并冲销，并输出一联业务凭证（统一冲正凭证）（） 因错账冲正，延迟或提前入账、中途结息等需要调整积数的，应根据发生额、天数计算出应加或应减积数，于一并计算（） 当日发现业务记载错误的，柜员核实后使用“9900错账冲正/隔日调整”交易，选择“错账冲正”功能，录入冲正原因等信息后办理冲正，交易成功系统通过红字记账的方式将账务冲销，并输出一联业务凭证（统一冲正凭证）（） 严禁违规办理抹账、挂账、错账冲正、挂失业务（） 发现上年度错账，应（）冲正 错账冲正涉及到利息调整的，应通过对相关账务进行（） 错账冲正原则上应采用（） 隔日或以后发现错账需要冲正账务时，应填制“错账冲正借方凭证”或“错账冲正贷方凭证”，详细写明冲正日期、错账日期、错账原因、金额、被冲销的账号、户名、补记的账号、户名、摘要等内容。 凡差错冲正影响利息计算，应调整应加应减积数（）