当套期关系失衡时，就应当终止继续使用套期保值会计进行会计核算。

当()时，买人套期保值，可实现盈亏完全相抵，套期保值者得到完全保护。 根据（）来确定套期保值操作的最大套期保值量、套期保值比率及套期保值期限 利用国债期货进行套期保值时，卖出套期保值适用于下列（ ）情形。 如果进行卖出套期保值，则基差（　　）时，套期保值效果为净盈利。 《企业会计准则第24号——套期保值》将套期保值分为( )。 用股指期货进行的套期保值只是交叉套期保值。（） 在套期保值会计中，下列可作为套期工具的有( ) 确定最大套期保值量、套期保值比率以及套期保值期限的根据有（） 股指期货可以对现货指数进行套期保值而且可以对单只股票进行套期保值，但不能对特定的股票组合进行套期保值。 交叉套期保值的方法是指当套期保值者为其在现货市场上将要买进或卖出的现货商品或资产进行套期保值时，若无相应的期货合约可用，就可以选择（）来做套期保值交易。 套期保值的基本类型有（ ）。①多头套期保值②对应套期保值③对冲套期保值④空头套期保值 下列不属于套期保值按套期关系分类的是（） 当基差不变时，无论是卖出套期保值还是买入套期保值，均可实现盈亏完全相抵，套期保值者得到完全保护。 交叉套期保值的方法是指在进行套期保值时，若无相对应的该种商品的期货合约可用，可以选择（）来做套期保值 在进行套期保值会计核算时，需要设置的账户有( ) 期货市场上的套期保值可以分为（ ）最基本的操作方式。 Ⅰ.投机式套期保值 Ⅱ.避险式套期保值 Ⅲ.买入套期保值 Ⅳ.卖出套期保值 卖出套期保值时，基差不变，则套期保值的效果为()。 在制定套期保值方案时，应从（）角度来确定套期保值策略。 卖出套期保值时若基差代数值变小，会有套期保值（） 选择与被套期保值商品或资产相同的期货合约进行的套期保值，成为交叉套期保值。（）