企业在采购材料时，收料在先，付款在后;若材料发票凭证都已收到，可通过“应收账款”核算。

材料验收单开具前材料设备员应核对供需双方原始收料凭证，核对无误后需收回供应商留存的随货通行单据/入库单。如一方原始收料凭证丢失应填写（） 材料采购合同约定先交付材料后付款结算，若合同履行过程中供货方交付的材料质量不符合约定的标准，采购方有权拒付货款，这是材料采购方行使的()。 采用实际成本法核算原材料时，当采购材料的发票账单与材料同时到达企业，对验收入库的材料，应（） 企业在采购材料时，若有现金折扣，在折扣期内付款，取得的现金折扣，在用总价法核算时，应冲减材料的采购成本（） 企业在采购材料时，若有现金折扣，在折扣期内付款，取得的现金折扣，在用总价法核算时，应冲减材料的采购成本。 先付款后冲账且发票金额小于或等于借款金额情况下取得发票后应该走（）流程 对于收、付款凭证，收、付款后应该在记账凭证和原始凭证上盖上收讫、付讫印章（） 企业采用实际成本法对材料进行日常核算，对于已经付款，但是材料尚未到达，应根据发票等结算凭证，借记会计科目是（）。 对于随货同行单据信息不全的进场材料，材料设备人员应开具作为收料凭证，随货同行单据不予签字（） 财银企付款是指通过财银企直连银行账户进行资金支付的业务，包括先凭证后付款、先付款后凭证两种类型（） 收、付款凭证应由出纳人员在收、付款后在上面加盖“收讫”、“付讫”戳记。（ ） 收、付款凭证应由出纳人员在收、付款后在上面加盖“收讫”、“付讫”记（） 收、付款凭证应由出纳人员在收、付款后在上面加盖“收讫”“付讫”戳记。 收、付款凭证应由出纳人员在收、付款后在上面加盖“收讫”、“付讫”记（） 材料保管帐由（）按材料出入库凭证及耗料、盘点等凭证记账。 材料采购收入凭证包括入库凭证和货款结算凭证。（） 工程估价中的材料价差=材料用量*（发票采购价-材料的预算价）。（） 工程估价中的材料价差=材料用量*（发票采购价-材料的预算价）（） 根据《标准材料采购合同》的规定，材料付款的类型包括（） 某企业一次性购入多种原材料，款项通过银行付清，材料已验收入库。该业务的资料有发票1张，银行结算凭证1张，收料单3张，材料请购单3张。该企业按实际成本核算材料，则此项业务记账凭证的附件张数应是（）张