单选题

基金估值原则中,对存在活跃市场的投资品种中,对于估值日无市价的,应采取的措施有()。Ⅰ.估值日无市价的,应采用市价确定公允价值Ⅱ.估值日无市价的,但最近交易日后经济环境未发生重大变化的,应采用最近交易市价确定公允价值Ⅲ.估值日无市价,且最近交易日后经济环境发生重大变化的,应参考类似投资品种的先行市价及重大变化因素,调整最近交易市价,确定公允价值Ⅳ. 估值日无市价的,且最近交易日后经济环境发生重大变化的,如有充足证据表明最近交易市价不能真实反映公允价值的,应对最近交易的市价进行调整,确定公允价值

A. Ⅱ
B. Ⅱ
C. Ⅰ
D. Ⅰ

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单选题
基金估值原则中,对存在活跃市场的投资品种中,对于估值日有市价的,应采取的措施说法正确的是()
A.估值日有市价的,应采用市价确定公允价值 B.估值日有市价的,不应采用市价确定公允价值 C.估值日有市价的,但最近交易日后经济环境未发生重大变化的,应采用最近交易市价确定公允价值 D.估值日有市价,且最近交易日后经济环境发生重大变化的,应参考类似投资品种的先行市价及重大变化因素,调整最近交易市价,确定公允价值
答案
单选题
对于存在活跃市场的投资品种,基金估值的原则不包括( )。
A.估值日有市价的,应采用市价确定公允价值 B.估值日无市价,但最近交易日后经济环境未发生重大变化的,应采用近期交易市价的平均价确定公允价值 C.估值日无市价,且最近交易日后经济环境发生了重大变化的,应参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素,调整最近交易市价,确定公允价值 D.有充足证据表明最近交易市价不能真实反映公允价值的,应对最近交易的市价进行调整,确定公允价值
答案
单选题
对于存在活跃市场的投资品种,基金估值的原则不包括(  )。
A.估值日有市价的,应采用市价确定公允价值 B.估值日无市价,但最近交易日后经济环境未发生重大变化的,应采用近期交易市价的平均价确定公允价值 C.估值日无市价,且最近交易日后经济环境发生了重大变化的,应参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素,调整最近交易市价,确定公允价值 D.有充足证据表明最近交易市价不能真实反映公允价值的,应对最近交易的市价进行调整,确定公允价值
答案
单选题
基金估值原则中,对不存在活跃市场的投资品种应注意的问题说法正确的是()
A.不应采用市场参与者普遍认同,且被以往市场实际交易价格验证具有可靠性的估值技术确定公允价值 B.应采用市场参与者普遍认同,且被以往市场实际交易价格验证具有可靠性的估值技术确定公允价值 C.运用估值技术得出的结果,不应反映估值日在公平条件下进行正常商业交易所采用的交易价格 D.采用估值技术确定公允价值时,应尽可能使用市场参与者在定价时考虑的部分市场参数,无须通过定期校验,确保估值技术的有效性
答案
单选题
()定期评估基金行业的估值原则和程序,并对活跃市场上没有市价的投资品种、不存在活跃市场的投资品种提出具体估值意见。
A.基金管理公司 B.托管银行 C.基金估值工作小组 D.基金注册登记机构
答案
单选题
基金中基金投资的ETF基金,按所投资ETF基金估值日的( )估值;基金中基金投资的境内上市开放式基金,按所投资基金估值日的( )估值;基金中基金投资的境内上市定期开放式基金、封闭式基金,按所投资基金估值日的( )估值。
A.收盘价;收盘价;份额净值 B.份额净值;收盘价;收盘价 C.收盘价;份额净值;收盘价 D.份额净值;收盘价;份额净值
答案
单选题
基金资产的估值原则之一是,对存在活跃市场的投资产品,如估值日有市价的,应采用市价确定( )。
A.名义价值 B.公允价值 C.实际价值 D.交易价值
答案
单选题
基金中基金投资的境内非货币市场基金,按所投资基金( )估值;基金中基金投资的境内货币市场基金,按所投资基金前—估值日后至估值日期间(含节假日)的万份收益计提估值日基金收益。
A.估值日的份额净值, B.收盘价 C.估值前日的份额净值 D.最高价
答案
单选题
基金中基金投资的境内非货币市场基金,按所投资基金()估值;基金中基金投资的境内货币市场基金,按所投资基金前—估值日后至估值日期间(含节假日)的万份收益计提估值日基金收益。
A.估值日的份额净值 B.收盘价 C.估值前日的份额净值 D.最高价
答案
单选题
(  )定期评估基金行业的估值原则和程序,并对活跃市场上没有市价的投资品种、不存在活跃市场的投资品种提出具体估值意见。
A.基金管理公司 B.托管银行 C.基金估值工作小组 D.基金注册登记机构
答案
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在基金估值过程中,对存在活跃市场的投资品种,下列说法错误的是()。 在基金估值过程中,对存在活跃市场的投资品种,下列说法错误的是() 基金估值的原则包括()。Ⅰ.对存在活跃市场的投资品种,如估值日有市价的,应采用市价确定公允价值Ⅱ.对不存在活跃市场的投资品种,应采用市场参与者普遍认同,且被以往市场实际交易价格验证具有可靠性的估值技术确定公允价值Ⅲ.有充足理由表明按照“对存在活跃市场的投资品种和对不存在活跃市场的投资品种的情况下应采取的措施”仍不能客观反映相关投资品种的公允价值的,基金管理人应根据具体情况与基金托管人进行商定,按最能恰当反映公允价值的价格估值Ⅳ. 对存在活跃市场的投资品种,如估值日有市价的,不应采用市价确定公允价值 以下选项中,属于不存在活跃市场投资品种估值原则的是( )。 在基金估值过程中,对存在活跃市场的投资品种,下列说法错误的是(  )。 基金中基金投资的境内货币市场基金,按所投资基金前一估值日后至估值日期间的(  )份收益计提估值日基金收益。 对存在活跃市场的投资品种,关于基金资产的估值的描述正确的是( )。 如遇所投资基金不公布基金份额净值,进行折算或拆分、估值日无交易等特殊情况,基金管理人根据以下原则估值()。Ⅰ.以所投资基金的基金份额净值估值的,若所投资基金与基金估值频率一致但未公布估值日基金份额净值,按其最近公布的基金份额净值为估值基础Ⅱ.以所投资基金的收盘价估值的,若估值日无交易,且最近交易日后市场环境未发生重大变化,按最近交易日的收盘价估值Ⅲ.以所投资基金的收盘价估值的,若估值日无交易,如最 港股通投资的股票,在基金估值日,按其在港交所的( )估值;估值日无交易的,以( )估值。 基金估值的原则包括()。Ⅰ.对存在活跃市场的投资品种,如估值日有市价的,应采用市价确定公允价值Ⅱ.对不存在活跃市场的投资品种,应采用市场参与者普遍认同,且被以往市场实际交易价格验证具有可靠性的估值技术确定公允价值Ⅲ.有充足理由表明按照“对存在活跃市场的投资品种和对不存在活跃市场的投资品种的情况下应采取的措施”仍不能客观反映相关投资品种的公允价值的,基金管理人应根据具体情况与基金托管人进行商定,按最 基金在估值时,在存在活跃市场的情况下,如估值日有市价的,应采用市价确定股票投资的公允价值。(  ) 在对股权投资基金进行估值时,若投资项目属于存在活跃市场的投资品种,则应当采用( )。 基金估值原则中,对存在活跃市场的投资品种中,对于估值日无市价的,应采取的措施有()。Ⅰ.估值日无市价的,应采用市价确定公允价值Ⅱ.估值日无市价的,但最近交易日后经济环境未发生重大变化的,应采用最近交易市价确定公允价值Ⅲ.估值日无市价,且最近交易日后经济环境发生重大变化的,应参考类似投资品种的先行市价及重大变化因素,调整最近交易市价,确定公允价值Ⅳ. 估值日无市价的,且最近交易日后经济环境发生重大变 如遇所投资基金不公布基金份额净值,进行折算或拆分、估值日无交易等特殊情况,基金管理人根据以下原则估值()。<br/>Ⅰ以所投资基金的基金份额净值估值的,若所投资基金与基金估值频率一致但未公布估值日基金份额净值,按其最近公布的基金份额净值为估值基础<br/>Ⅱ以所投资基金的收盘价估值的,若估值日无交易,且最近交易日后市场环境未发生重大变化,按最近交易日的收盘价估值<br/>Ⅲ以所投资基金的收盘价估值 基金估值日无交易的,以()估值。 以下投资品种,在基金资产估值过程中,估值方法最为接近的是( )。 基金中基金投资的证券投资基金,如遇所投资基金不公布基金份额净值、进行折算或拆分,估值日无交易等特殊情况,基金管理人进行估值的原则不包括( )。 基金的估值是确认资产公允价值的过程,主要的原则有()。Ⅰ.不存在活跃市场的投资品种,应采用市价确定公允价值Ⅱ.不存在活跃市场的投资品种,应采用市场参与者普遍认同,且被以往市场实际交易价格验证具有可靠性的估值技术确定公允价值Ⅲ.有充足理由表明按以上估值原则仍不能客观反映相关投资品种的公允价值的,基金管理人应根据具体情况与基金托管人进行商定,按最能恰当反映公允价值的价格估值Ⅳ.对存在活跃市场的投资品种 按照企业会计准则和中国证监会相关规定.下列有关基金的估值原则,表述正确的有(  )。Ⅰ对存在活跃市场的投资品种,如估值有市价的,应采用市价确定公允价值Ⅱ对不存在活跃市场的投资品种,应采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验证具有可靠性的估值技术确定公允价值Ⅲ有充足理由表明按规定估值原则仍不能客观反映相关投资品种公允价值的,基金管理公司应根据具体情况与托管人进行协商,按最能恰当反映公允价值的价格估值Ⅳ对不存在活跃市场的投资品种,由相关部门自行定价 对存在活跃市场的投资者,估值日无市价的,潜在估值调整对前一日的基金资产净值的影响在(  )以上的,应参考投资品种的现行市价及重大变化因素,调整最近交易市价,确定公允价值。
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