多选题

(2019年)在执行集团公司内部控制审计时,对于内部控制可能存在重大缺陷的业务流程,下列做法中,正确的有( )。

A. 亲自测试相关内部控制而非利用他人工作
B. 选择更多的子公司进行内部控制测试
C. 增加相关内部控制的控制测试量
D. 在接近内部控制评价基准日的时间测试内部控制

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多选题
(2019年)在执行集团公司内部控制审计时,对于内部控制可能存在重大缺陷的业务流程,下列做法中,正确的有( )。
A.亲自测试相关内部控制而非利用他人工作 B.选择更多的子公司进行内部控制测试 C.增加相关内部控制的控制测试量 D.在接近内部控制评价基准日的时间测试内部控制
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多选题
(2019年真题)在执行集团公司内部控制审计时,对于内部控制 可能存在重大缺陷 的业务流程,下列做法中, 正确的 有(  )
A.亲自测试相关内部控制而非利用他人工作 B.选择更多的子公司进行内部控制测试 C.扩大相关内部控制的控制测试范围 D.在接近内部控制评价基准日的时间测试内部控制
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多选题
在执行集团公司内部控制审计时,对于内部控制可能存在重大缺陷的业务流程,下列做法中,正确的有()
A.亲自测试相关内部控制而非利用他人工作 B.选择更多的子公司进行内部测试 C.增加相关内部控制的控制测试量 D.在接近内部控制评价基准日的时间测试内部控制
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多选题
在执行集团公司内部控制审计时,对于内部控制可能存在重大缺陷的业务流程,下列各项中正确的有( )。
A.在接近评价基准日的时间测试内部控制 B.选择更多的子公司进行控制测试 C.增加相关内部控制测试量 D.亲自进行相关测试而非利用他人的工作
答案
多选题
在执行集团公司内部控制审计时,对于内部控制可能存在重大缺陷的业务流程,下列做法中,正确的有()
A.亲自测试相关内部控制而非利用他人工作 B.选择更多的子公司进行内部控制测试 C.增加相关内部控制的控制测试量 D.在接近内部控制评价基准日的时间测试内部控制
答案
多选题
在执行集团公司内部控制审计时,对于内部控制 可能存在重大缺陷 的业务流程,下列做法中, 正确的 有()
A.亲自测试相关内部控制而非利用他人工作 B.选择更多的子公司进行内部控制测试 C.扩大相关内部控制的控制测试范围 D.在接近内部控制评价基准日的时间测试内部控制
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单选题
(2019年真题)根据《证券公司内部控制指引》,下列关于证券公司内部控制的说法正确的是()Ⅰ.业务创新的内部控制不属于证券公司内部控制Ⅱ.信息系统的内部控制属于证券公司内部控制Ⅲ.分支机构内部控制属于证券公司内部控制Ⅳ.人力资源管理内部控制属于证券内部控制
A.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
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多选题
在执行内部控制审计时,对于内部控制可能存在重大缺陷的领域,下列做法中,正确的有()
A.测试相关内部控制时利用他人工作 B.选择更多的业务部门进行内部控制测试 C.增加相关内部控制的控制测试量 D.在接近内部控制评价基准日的时间测试内部控制
答案
多选题
在执行内部控制审计时,对于内部控制可能存在重大缺陷的领域,下列做法中,正确的有( )。
A.测试相关内部控制时利用他人工作 B.选择更多的组成部分进行内部控制测试 C.扩大相关内部控制的控制测试范围 D.在接近内部控制评价基准日的时间测试内部控制
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多选题
根据《证券公司内部控制指引》,下列关于证券公司内部控制的说法正确的是()1 业务创新的内部控制不属于证券公司内部控制2 信息系统的内部控制属于证券公司内部控制3 分支机构内部控制属于证券公司内部控制4 人力资源管理内部控制属于证券公司内部控制
A.1 3 4 B.1 2 4 C.1 2 3 D.2 3 4
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