银行从业资格个人理财中级考试卷

• 1. 资产配置中，战略性资产配置主要是指以（ ）为基础，构造一定风险水平上的资产比例，并长期保持不变。

  A不同资产类别的收益情况与投资者的风险偏好、实际需求

  B风险和收益特征

  C市场的短期变化

  D风险特征

• 2. 客户消费观念变化的第三阶段是（）。

  A体验消费

  B物质消费

  C理性消费

  D感情消费

• 3. 客户关系管理是信息技术与管理相结合的产物，其理念的核心在于（ ）。

  A以产品的销售带动客户的发展

  B是企业管理中信息技术，软硬件系统集成的管理方法和应用解决方案的总和

  C运用创新的企业管理模式和运营机制

  D以客户为中心，视客户为资源，通过客户关怀来实现客户满意度

• 4. 客户的消费观念经历的阶段不包括（）。

  A理性消费

  B感性消费

  C感情消费

  D冲动消费

• 5. 在描述客户的需求和目标的时候，理财师应该（）。

  A只需要做客观的描述

  B需要对此进行分析

  C需要对此进行评估

  D需要对此进行修正

• 6. 各高校学生贷款实际额度一般每年在（）。

  A1000元以上

  B2000～4000元之间

  C3000～5000元之间

  D4000～10000元之间

• 7. 一般而言，理财师以（）个月左右的家庭生活支出额作为现金储备水平标准，根据客户的具体情况可以酌量增减。

  A3

  B6

  C9

  D12

• 8. 家庭拥有大量现金会面临资产缩水的风险，一般而言，以（）左右的家庭生活支出额作为现金储备水平标准。

  A1个月

  B2个月

  C4个月

  D6个月

• 9. 关于家庭收入支出表，说法错误的是（）。

  A通常以月度为单位

  B需有表头

  C金额和占比分别标明单位“元”，或者“万元”和百分比

  D体现了客户家庭在统计期间收入、支出的占比情况

• 10. 根据经验法则，如果债务负担率超过（），对生活品质可能会产生影响。

  A20%

  B30%

  C40%

  D50%

• 11. 英国现行的信托业务可分为（）和（）。

  A一般信托业务，投资信托业务

  B特别信托业务，投资信托业务

  C一般信托业务，理财信托业务

  D特别信托业务，理财信托业务

• 12. 通过（），理财师可以掌握客户目前所处的阶段，进而掌握客户的收入状况和风险承受能力，估测客户的保费负担能力。

  A客户的健康状况

  B客户的财产状况

  C生命周期

  D理财能力

• 13. 普通寿险是需要终身缴纳保费的终身寿险。下列关于普通寿险说法正确的是（）。

  A普通终身寿险提供的是一种永久性保障

  B每年所支付的保费相对较高

  C普通寿险的现金价值通常是稳定不变的

  D保单初期的现金价值通常很高

• 14. 理财规划的各部分是相互联系的，其中某些产品的设计要同时考虑多个规划的需要。比如年金保险产品除了是风险管理和保险规划的重要工具，还是（）规划经常需要考虑的。

  A现金

  B消费支出

  C子女教育

  D退休养老

• 15. 理财师在服务中、高端客户时，首要考虑的问题是（）。

  A客户细分

  B客户定位

  C客户资产

  D客户负债

• 16. 《企业所得税》自（）年起施行。

  A2007

  B2008

  C2009

  D2010

• 17. 折价出售的债券的到期收益率与该债券的票面利率之间的关系是（）。

  A到期收益率大于票面利率

  B到期收益率小于票面利率

  C长期债券的到期收益率大于其票面利率，短期债券的票面利率大于到期收益率

  D到期收益率等于票面利率

• 18. 兄弟姐妹是遗产继承的法定继承人。依据《继承法》第十条的规定，作为法定继承人的兄弟姐妹不包括(　　)。

  A同父同母的兄弟姐妹

  B同父异母或者同母异父的兄弟姐妹

  C养兄弟姐妹

  D没有扶养关系的继兄弟姐妹

• 19. 下列对于是否征收增值税的说法中正确的是(　　)。

  A将购买的货物分配给股东，应视同销售征收增值税

  B集邮商品的生产，不征收增值税

  C将自产的货物用于本企业的在建工程，不征收增值税

  D缝纫业务，不征收增值税

• 20. 下列关于应收账款周转率的说法，不正确的是（）。

  A应收账款周转率是反映企业获利能力的指标

  B应收账款周转率包括应收账款周转次数和应收账款周转天数两个指标

  C应收账款周转次数=企业销售收入净额/应收账款平均余额

  D应收账款周转次数越多，说明企业应收账款变现能力越强

• 21. （）是财务分析最基础的内容，能迅速掌握中小企业的经营情况。

  A财务预测

  B流动现金管理

  C税务筹划

  D基本财务比率

• 22. 以下关于计算资金缺口说法不正确的是（）。

  A养老金赤字=养老金总供给-养老金总需求

  B退休养老基金的缺口又可以简称为“大缺口”

  C退休养老基金的“大缺口”=PV退休需求-PV退休后既定养老金

  D退休后需要花费的资金（即资金需求）和可收入的资金之间的差距就是退休规划的资金缺口

• 23. 以下不属于其他类型的单位福利的是（）。

  A单位保健计划

  B企业年金

  C利润分享计划

  D员工持股计划

• 24. 关于企业年金的发放说法正确的是（）。

  A职工领取企业年金的条件是，职工辞职

  B出境定居人员的企业年金个人账户资金，可根据本人要求一次性支付给本人

  C职工达到领取企业年金的条件后，只能从本人企业年金个人账户中定期领取企业年金

  D职工在达到国家规定的退休年龄时，只能从本人企业年金个人账户中一次领取企业年金

• 25. 詹森指数能反映基金的超额收益情况，也是对基金经理的选股能力的一个检验。如果A基金的詹森指数为0.5，B基金的詹森指数为0.8，C基金的詹森指数为-0.5，以下判断正确的是（）。

  AB基金的收益最好，A基金和C基金收益相同

  BC基金的业绩表现比预期的差

  CA基金和C基金的业绩表现都比预期的好

  DC基金的收益与大盘走势是负相关关系

• 26. 2002年1月王先生购人某债券，在随后的一年中，市场利率持续大幅上升。2003年1月王先生因急需现金将持有的债券以市场价格出售，则王先生为此将（）。

  A获得收益

  B蒙受损失

  C无收益也无损失

  D无法确定

• 27. （），威廉·夏普提出了可以对协方差矩阵加以简化估计的单因素模型，极大地推动了投资组合理论的实际应用。

  A1952年

  B1963年

  C1964年

  D1966年

• 28. 通过公益性社会团体或者县级以上人民政府及其部门，用于《中华人民共和国公益事业捐赠法》规定的公益事业的捐赠，在年度利润总额（）以内的部分，准予在计算应纳税所得额时扣除。

  A10%

  B12%

  C15%

  D20%

• 29. 姜先生离婚后与儿子小姜一同生活，父母早亡，与前妻离婚后将一个残疾的儿子大姜交给前妻抚养，姜先生2009年因车祸去世，在清理遗产时发现姜先生留有一份自书遗嘱，将全部财产6万元留给儿子小姜，则姜先生的遗嘱（）。

  A有效，将财产给小姜

  B无效，因为没有给大姜留遗产份额

  C有效，姜先生有权处理自己的财产

  D无效，因为没有给前妻留赡养费

• 30. 陈波的妻子在保险公司为其购买了15万元的终身保险。陈波在保险期间不幸因交通事故身亡。按照有关法律规定，肇事司机应该赔偿其家属5万元。陈波的妻子持保单向保险公司索赔，保险公司对该案件的正确处理方式是（）。

  A赔偿15万元

  B先赔偿15万元，然后再向肇事司机追偿5万元赔款

  C赔偿10万元

  D不赔，因为不属于保险责任

• 1. 货币政策的最终目标包（）。

  A稳定物价

  B充分就业

  C促进经济增长

  D抑制通胀

  E平衡国际收支

• 2. 下列关于税收制度的说法，正确的（）。

  A是国家以法律或法令形式确定的各种课税办法的总和

  B反映国家与纳税人之间的经济关系

  C是国家货币制度的主要内容

  D是国家以法律形式规定的各种税收法令和征收管理办法的总称

  E包括税种的设计、各个税种的具体内容

• 3. 按照对企业购进固定资产所含增值税税款能否扣除以及如何扣除的方法可将增值税划分（）。

  A支出型增值税

  B生产型增值税

  C收入型增值税

  D消费型增值税

  E投资型增值税

• 4. 综合理财规划建议包（）。

  A理财目标建议

  B现阶段的各项支出预算的建议

  C家庭财务保障规划建议

  D家庭教育规划建议

  E投资规划建议

• 5. 一份专业的理财规划方案起码在下列哪些事项上保持一致（）。

  A规划书的内容和客户提供的相关信息保持一致

  B规划书所提供的建议和对客户财务状况的分析、评估保持一致

  C规划书的内容与客户的期望保持一致

  D规划书的内容和双方在沟通过程中达成的共识保持一致

  E规划书所提供的投资建议和客户的风险属性保持一致

• 6. 在确定教育投资规划方案与投资工具中，选择投资工具，应该考虑到因素，包（）。

  A预期回报

  B自身风险承受能力

  C目前所持有的本金

  D投资的期限长短

  E投资目标

• 7. 下列属于基金产品的优势的（）。

  A品种选择多

  B专家理财

  C灵活方便

  D基金定期不定额投资

• 8. 目前教育保险的品种主要（）。

  A纯粹的教育金保险

  B教育目的的专项储蓄

  C专门针对某个阶段教育金的保险

  D非义务教育所需的专项储蓄

  E教育金保险保障范围更加广泛，不仅提供一定的教育费用，还可以提供创业、婚嫁、养老等生存金

• 9. 基金产品作为教育投资规划的工具，其优势有哪些（）。

  A品种选择多

  B专家理财

  C灵活方便

  D基金定期定额投资

  E强制储蓄

• 10. 出国留学中前的费用中第三方费用包（）。

  A考试费用

  B语言补习费

  C留学中介费

  D保证金

  E办理各证件费用

• 11. 下列关于家庭结余的说法，正确的（）。

  A生活结余是指税后工作收入减去相应的日常生活支出和专项支出后的盈余部分

  B理财结余是指税后工作收入减去相应的日常生活支出和专项支出后的盈余部分

  C自由结余占总结余的比率过高，往往体现出较高的理财积极度

  D专项结余占总结余的比率通常也表现出客户的理财积极度

  E自由结余可以用以实现短期理财目标

• 12. 遗嘱的法定方式（）。

  A公证遗嘱

  B自书遗嘱

  C代书遗嘱

  D录音遗嘱

  E口头遗嘱

• 13. 下列对再指定继承人的说法，不正确的（）。

  A是指遗嘱人于遗嘱中指定在被指定的继承人不能参加继承时有某人继承

  B法律应允许遗嘱人在遗嘱中指定候补继承人

  C后位继承制度符合法律的公平原则

  D后位继承促进了商品经济的发展

  E后位继承人实质上是对指定继承人的继承人的指定

• 14. 系统性风险包括（）。

  A政策风险

  B利率风险

  C市场风险

  D信用风险

  E购买力风险

• 15. 退休后收入通常包（）而退休后这些收入的多寡均与目前所处的职业状态和现有的资产状况有关。

  A个人在工作期间积累资产的投资收入

  B雇主计划

  C继承的遗产

  D政府计划

  E预期的投资回报

• 16. 在被继承人死亡后，只有具备一定条件，才能按遗嘱继承办理，即遗嘱的内容应包（）才能成立。

  A指定继承人、受遗赠人

  B遗嘱生效时间

  C指定遗嘱执行人

  D对遗嘱继承人或者受遗赠人附加义务

  E指定遗产的分配办法或者份额

• 17. 下列指标中，属于家庭财务保障涉及的指标的（）。

  A收入结构分析

  B资产负债率

  C偿付比率

  D融资比率

  E理财支出比率

• 18. 下列属于一个普通家庭潜在的家庭财务风险的（）。

  A人身风险

  B财产风险

  C意外伤害风险

  D信用风险

  E投资风险

• 19. 理财师的服务是“持续”的且服务方式是多样的，下列选项中属于理财规划服务的内容的（）。

  A定期的投资市场分析报告

  B每天向客户汇报情况

  C定期投资、理财刊物、文章

  D不定期解读市场事件的快报

  E年度或半年度理财规划会议

• 20. 风险容忍态度是指客户对风险所采取的主观态度，一般分（）。

  A风险回避

  B风险厌恶

  C风险中性

  D风险偏好

  E风险追求

• 21. 中小企业风险抵抗能力较弱的原因（）。

  A资本规模较小

  B内部管理基础薄弱

  C产品繁杂

  D投资见效快

  E机制灵活且有效率

• 22. 下列属于中小企业面临的问题的（）。

  A风险抵抗能力较弱

  B管理水平整体较低

  C资金筹集渠道较窄

  D资金使用规划不足

• 23. 对中小企业界定的定量指标包（）。

  A企业的组织形式

  B融资方式

  C雇员人数

  D实收资本

  E资产总值

• 24. 偿债能力分析指标主要（）。

  A流动比率

  B速动比率

  C现金比率

  D净资产利润率

  E资产负债率

• 25. 财富传承规划的主要内容包（）。

  A计算和评估客户财产

  B决定财富传承的总体目标

  C决定财富传承的具体目标

  D制定财产传承规划方案

  E执行财产传承规划

• 1. 预期收益率的标准差越大，不确定性及风险也越大。（）

  A对

  B错

• 2. 纳税人延期缴纳本期税收并不能减少纳税人纳税绝对总额，但相当于得到一笔无息贷款，可以增加纳税人本期的现金流量。（）

  A对

  B错

• 3. 对个人出租住房，按3%的税率征收房产税。（）

  A对

  B错

• 4. 从效力上说，法定继承的效力低于遗嘱继承，遗嘱的效力优先于法定继承。（）

  A对

  B错

• 5. 保险人是指其财产或者人身受保险合同保障，享有保险金请求权的人。（）

  A对

  B错