银行从业中级个人理财模拟考试题(一)

• 1. 赵权与程芳未结婚生下儿子赵申，赵申跟随母亲一起生活，下列说法正确的是(　　)。

  A赵权对赵申不负有抚养义务

  B赵申对赵权不享有继承的权利

  C赵申仍可以依法享有其父母的继承权

  D子女对父母的继承权因父母的不抚养而消除

• 2. A公司拥有一写字楼，配套设施齐全，对外出租。全年租金3000万元，其中含代收的物业管理费200万元，水电费为500万元。如果A公司于承租方签订合同，租金为3000万元。应纳房产税为（）。

  A300万元

  B320万元

  C340万元

  D360万元

• 3. 理财规划书中的投资规划建议不包括（）。

  A投资理念教育

  B对未来不同阶段的投资预期报酬率的设定

  C对风险水平的评估

  D对现阶段的资产配置和产品配置的建议

• 4. 理财规划书的内容与客户息息相关，规划书可读性的要求不包括（）。

  A按专业论文的格式来要求理财规划书

  B行文架构上有一定的逻辑

  C文字上能通俗易懂

  D称谓上能体现一定的亲和力

• 5. 在2013年40余万的留学生中，前往美、英、澳、加4个国家的人数占了中国留学生总数的（）以上。除此之外，香港凭借其优质的教育体系，较为便宜的价格与地理位置的优势，也占据了7%的中国留学生市场。

  A22.6%

  B20%

  C75%

  D90%

• 6. 教育储蓄是一种专门为学生支付非义务教育所需教育金的专项储蓄。教育储蓄的存期分为（）年。

  A1、2、3

  B1、2、5

  C1、3、5

  D1、3、6

• 7. 如果不能及时还清当期信用卡应付款总额的话，信用卡金融机构一般对全部消费款从消费发生日起收取（）的利息。

  A百分之五

  B千分之五

  C万分之五

  D万分之一

• 8. 理财规划师一般会要求客户考虑准备（）以上的家庭预备金，以应付紧急情况的现金流支付需求

  A1~2个月

  B3~6个月

  C6~8个月

  D12个月

• 9. （）指家庭成员通过工作、劳务等获得的可支配收入，即完税后的收入。

  A工作收入

  B理财收入

  C投资收入

  D其他收入

• 10. 在财富传承的工具中，（）具有一方去世后，财产归另一方所有；不用遗产公证；简单易行等优势。

  A基金会

  B联名账户

  C跨辈分贷款

  D赠与

• 11. 我国法律规定的第一顺序继承人不包括（）。

  A配偶

  B子女

  C父母

  D兄弟

• 12. 刘明强今年65岁，立下遗嘱：“大女儿读完大学，已经找到工作，有固定工资收入。小儿子大专刚毕业，目前待业没有生活来源，我百年之后，所遗两居房屋，在××路××号，由小儿子继承。”刘明强亲自签名，记某年月日，不久其去世。关于本例，（）说法正确。

  A刘明强的遗嘱违反男女继承权平等原则，无效

  B刘明强的遗嘱无见证人，无效

  C刘明强的遗嘱未经公证，无效

  D刘明强的遗嘱符合法律规定

• 13. 在保险责任、保险期限、保险金额均相同的条件下，如果采用分期缴费的方式，缴费年限越短，每期缴纳保费越____，各期缴纳保费总额越____（）。

  A少；少

  B多；少

  C多；多

  D少；多

• 14. 下列各项符合保险利益构成要件的是（）。

  A违反法律规定或损害社会公共利益而产生的利益

  B政治利益

  C根据有效的租赁合同所产生的租金收益

  D刑事责任

• 15. 文先生为女儿投保了一份意外伤害保险，受益人为文先生的妻子，则该保险合同的当事人是（）。

  A文先生、文先生的妻子

  B文先生、文先生的女儿

  C文先生的女儿、保险公司

  D文先生、保险公司

• 16. 甲企业向乙企业买了一批货物，约定由乙企业负责运送，甲企业负责对货物投保，甲企业根据约定与某保险公司签订了保险合同。货物运输过程中，乙企业运送货物的船舶与丙公司的船只发生碰撞，导致货物和船只均受损，经调查，本次碰撞事故丙公司船舶负主要责任，对此，下列说法错误的是（）。

  A甲企业有权请求保险公司赔偿保险金

  B甲企业有权要求丙公司赔偿损害

  C乙企业有权请求保险公司赔偿保险金

  D保险公司赔偿保险金后，享有对丙公司的追偿权

• 17. A购买了一套72平米的房子，假设房屋原价值为48万元，合理费用4.8万元，购房2年内以64万元出售给B，那么B购买房屋所需交纳的契税为（）。

  A9600元

  B9300元

  C9900元

  D9920元

• 18. 企业所得税法规定，纳税人发生年度亏损的，可以用下一纳税年度的所得弥补，但延续弥补期最长不得超过( )年。

  A3

  B4

  C5

  D6

• 19. 王某（男）丧偶，一日，王某随儿子王甲乘车外出，坠入山涧，王某不幸当场死亡，王甲经抢救无效，于当天晚些时候也死亡。王某有一笔财产，并且生前未留遗嘱。本案涉及的法律关系是（）。

  A遗嘱继承

  B代位继承

  C转继承

  D法定继承和遗嘱继承

• 20. 投保人又称要保人，下列不是合格的投保人必须满足的条件的是(　　)。

  A投保人需具有民事权利能力与民事行为能力

  B投保人需对保险标的具有保险利益

  C投保人需符合保险合同规定的健康标准

  D投保人承担支付保险费的义务

• 21. 下列（）不属于家庭资产负债表中投资性资产的内容。

  A住房公积金

  B股票

  C活期存款

  D基金

• 22. 孙先生与张女士均为外企职员，夫妇俩的税后家庭年收入约为40万元。夫妇俩购买了一套总价为90万元的复式住宅，该房产还剩10万左右的贷款未还，因当初买房时采用等额本息还款法，孙先生没有提前还贷的打算。夫妇俩在股市的投资约为70万元（现值）。银行存款25万元左右。则该家庭的资产负债率为（）。

  A005

  B0.1

  C0.15

  D0.2

• 23. 普通家庭的资产一般分为三类，其中不包括（）。

  A流动性资产

  B非流动性资产

  C自用性资产

  D投资性资产

• 24. 中小企业资金难题可以使用“开源节流”的手段，下列关于“开源节流”手段的认识，错误的是（）。

  A“开源”主要是通过拓宽外部资金来源来增加现金流

  B“开源”的手段是融资，主要有银行借贷、小贷公司等

  C“节流”主要是通过内部管理手段，减少或避免不必要的支出

  D“开源”的主要方式有合理避税和现金管理等

• 25. 一些非官方组织对中小企业的界定提出的特征不包括（）。

  A市场占有率小，影响弱

  B具有专业的管理人员

  C没有固定的管理机构

  D具有自己决策的自主权

• 26. 准备的退休基金在投资中应寻求（）之间的平衡，选择合适的投资工具或投资组合。

  A稳健性和收益性

  B开放性和稳健性

  C风险性和收益性

  D多元性和稳健性

• 27. 根据国家统计局历次人口普查的统计，截至2010年，我国人口平均预期寿命达到74.83岁，比10年前提高了（）岁。

  A3.25

  B3.43

  C4.52

  D5.19

• 28. 套利定价理论（APT）是描述（）但又有别于CAPM的均衡模型。

  A利用价格的不均衡进行套利

  B套利的成本

  C在一定价格水平下如何套利

  D资产的合理定价

• 29. 使投资者最满意的证券组合是（）。

  A处于有效边界的最高点

  B无差异曲线与有效边界的切点

  C处于位置最高的无差异曲线上

  D无差异曲线与有效边界的交点

• 30. 高先生每个月末节省出500元人民币，参加一个固定收益计划，该计划期限10年，固定收益率6%，当该计划结束时，高先生的账户余额为（）元。

  A78880

  B81940

  C86680

  D79085

• 31. 自2011年9月1日起，中国内地个税免征额调至（）元。

  A3200

  B3500

  C3600

  D3800

• 32. 姚先生2015年Il月出版一本小说稿酬85000元，因大受欢迎而在12月份加印，并获得稿酬7000元，则该著作应缴纳的个人所得税为（）元

  A9520

  B10304

  C12880

  D14720

• 33. 下列关于节税的表述错误的是（）。

  A巧妙利用税法赋予纳税人的权利

  B不属于逃税的行为

  C顺应立法精神是节税的一个重要原则

  D与通常所说的“避税”，两者一样，无区别

• 34. 下列财产不能称为遗产的是（）。

  A人寿保险赔款

  B图书

  C房屋

  D公民在宅基地上自种的树木

• 35. 不可以申请公众责任保险的是（）。

  A工厂

  B学校

  C商店

  D医生

• 36. 在家庭生命周期中的（），借贷行为通常是为了消费或者改善家庭的生活品质。

  A早期阶段

  B财富积累后期

  C退休养老期

  D整个过程

• 37. （）不属于投资收入。

  A企事业单位的承包经营所得

  B资产增值

  C财产转让所得

  D特许权使用费所得

• 38. 遗产必须是财产，下列财产中。不属于遗产的财产是(　　)。

  A被继承人生前夫妻共同财产

  B被继承人生前个人所有存款

  C被继承人生前个人所有学习用品

  D被继承人生前个人所有著作权中的财产权利

• 39. 今年50岁的张先生计划于10年后退休，现在正在制定退休规划。已知张先生目前年开支额为10万元，投资回报率一直为6%，通胀率3%。如果张先生的预期寿命分为70岁，目前所需筹集的养老金为（）。

  A69.1265

  B66.1865

  C86.5892

  D115.5632

• 40. 中小企业的融资需求特点不包括（）。

  A周期短

  B频率高

  C额度小

  D信用高

• 41. 以下关于城市维护建设税及教育费附加税率的说法错误的是（）。

  A纳税人所在地区为市区的：7%

  B纳税人所在地为县城、镇的：5%

  C纳税人所在地为县城、镇的：7%

  D纳税人所在在不在市区。县城或者镇的：1%

• 42. 追求价廉物美，经久耐用，是客户消费观念发展的（）阶段的特点。

  A实用消费

  B理性消费

  C感性消费

  D感情消费

• 43. 如果股票A的投资收益率等于7%、9%、10%和12%的可能性大小分别为30%、40%、20%、10%，那么，股票A的期望收益率为（）。

  A8.9%

  B88%

  C8.7%

  D8.6%

• 44. 自用性负债占总负债的比例通常被称为自用性负债比例。自用性负债比率(　　)表现出客户家庭的财富积累情况。

  A直接

  B间接

  C不能

  D通过与其他比率相结合

• 45. 对中小企业的界定中，定性的指标不包括（）。

  A企业的组织形式

  B企业的融资方式

  C所处行业的地位

  D雇员的人数

• 1. 下列关于忠诚客户对企业的意义，说法正确的（）。

  A忠诚客户解决了现有客户的维护和新市场的开发

  B企业所有或绝大部分的利润来自回头客或忠诚客户

  C企业只要有忠诚客户就能永久生存下去

  D减少市场开发费用

  E通过忠诚客户增加新客户

• 2. 客户忠诚度与满意度的关（）。

  A客户满意是客户忠诚的前提和基础

  B只有非常满意的客户，才可能成为忠诚客户

  C对优质客户或高端客户，必须做到让客户非常满意，且持之以恒、前后一致

  D满意的客户就是忠诚的客户

  E忠诚的客户都是满意的客户

• 3. 理财规划书的专业性同样体现在细节上，其中包（）。

  A打印

  B装订

  C内容安排

  D内容的完整性

  E内容的逻辑性

• 4. 债务量化管理的重点（）。

  A财务自由度分析

  B定期分析债务结构的合理性并提供调整建议

  C债务重组

  D还款计划及信用管理措施

  E通过家庭收支管理保证还贷活动的持续性

• 5. 客户家庭收支和债务管理的相关信息包括在统计年度中（）等项目的信息。

  A家庭收入

  B支出

  C结余

  D资产

  E负债

• 6. 英国家族信托业务的主要种类（）。

  A财产管理

  B执行遗嘱

  C管理遗产

  D财务咨询

  E投资信托业务

• 7. 下列关于法定继承和遗嘱继承关系的表述，正确的（）。

  A法定继承的效力等同于遗嘱继承

  B法定继承的效力低于遗嘱继承

  C法定继承是对遗嘱继承的补充

  D法定继承的效力高于遗嘱继承

  E虽有遗嘱，但在特殊情况下也可按照法定继承办理

• 8. 下列对继承法中的扶养，说法正确的（）。

  A扶养是指经济上的扶助

  B对被继承人尽过扶养义务的人，都可分得遗产

  C可分得遗产的人的分得遗产的权利受法律的保护

  D对于对被继承人扶养较多的人，应依其对被继承人扶养的情况而定其应得的遗产份额，但也可以多于继承人所继承的遗产份额

  E对于缺乏劳动能力又没有生活来源的人，应依被继承人扶养的情况而定，应分给适当的遗产份额，但应以满足其基本需要为限

• 9. 为客户进行财富传承规划能够丰富金融机构和理财师的专业服务内容，提升专业形象，加强客户关系，具体表现包（）。

  A增加客户黏性，沉淀长期金融资产

  B提高客户的忠诚度

  C提高金融机构和理财师的知名度

  D维护客户关系，实现长期合作

  E提升专业形象

• 10. 下列属于财产损失保险的（）。

  A运输工具保险

  B工程保险

  C两全保险

  D投资连结保险

  E家庭财产保险

• 11. 企业年金的资金来源比较少，一般是（）组成。

  A企业缴费

  B员工个人缴费

  C企业年金基金投资运营收入

  D财政支出

  E其他补贴

• 12. 企业年金缴纳中，合理的企业年金的缴费水平应当考虑的因素（）。

  A考虑公司的规模和发展

  B必须符合企业的经济承受能力

  C企业年金的缴费水平应当为职工起到补充养老险的作用

  D企业年金的缴纳应当合规合法

  E企业年金缴费应兼顾公平和效率

• 13. 下列属于企业年金特点的（）。

  A由企业自愿建立

  B年金的缴费或由企业承担，或由企业和职工共同承担

  C企业年金基金不属于委托人等各管理当事人的清算财产

  D参考国家规定的比例

• 14. 工作收入即家庭成员通过工作、劳务等获得的可支配收入。下列属于工作收入的（）。

  A财产转让

  B财产继承

  C稿酬

  D个人经营所得

  E承包经营所得

• 15. 在家庭财务状况分析过程中，收支结余方面涉及的指标包（）。

  A家庭生活支出比率

  B融资比率

  C理财支出比率

  D自由储蓄率

  E净储蓄率

• 16. 下列指标中，属于收支结余方面涉及的指标的（）。

  A家庭生活支出比率

  B净储蓄率

  C理财支出利率

  D融资比率

  E偿付比率

• 17. 下列属于综合理财规划服务特征的（）。

  A全面性

  B长期性

  C专业性

  D合理性

• 18. 投资规划的核心（）。

  A资产配置

  B风险控制

  C风险识别

  D投资理财产品推荐

  E实现利润最大化

• 19. 下列关于市净率的说法，正确的（）。

  A市净率通常用于考察股票的内在价值，多为长期投资者所重视

  B市净率又称价格收益比或本益比，是每股价格与每股收益之间的比率

  C市净率越大，说明股价处于较高水平，市净率越小，则说明股价处于较低水平

  D相对净资产，市净率反映的是股票当前市场价格是处于较高水平还是较低水平

  E市净率较低的股票，投资价值较高，相反，则投资价值较低

• 20. 财务预测的作用主要是为今后经营决策提供依据，便于合理安排收支、提高资金使用效益。财务预测按预测对象可分（）。

  A筹资预测

  B投资预测

  C收入预测

  D成本预测

  E费用预测

• 21. 制定退休规划的流程包括的步骤（）。

  A计算资金需求和退休收入

  B计算资金缺口

  C投资规划的执行和跟踪

  D确定退休目标

  E制定退休规划

• 22. 与社会养老保险相比，商业养老保险的特征（）。

  A品种较多

  B缴费水平较高

  C流动性水平较高

  D风险收益水平较低

  E退保成本较高

• 23. 一般来说，预期投资回报率的设定与下列哪些因素相关（）。

  A客户的年龄

  B客户的学历

  C客户的风险偏好

  D客户的性别

  E客户的投资经验

• 24. 下列属于退休规划需要考虑的因素的（）。

  A通货膨胀率

  B退休年龄

  C预期投资回报率

  D现有资产状况

  E寿命长短

• 25. 机动车辆保险包括基本险和附加险两部分，其中，基本险包（）。

  A机动车辆损失险

  B机动车交通事故责任强制保险

  C机动车商业第三者责任保险

  D全车盗抢险

  E车上货物掉落责任险

• 1. 个人独资企业、合伙企业适用于《企业所得税法》。（）

  A对

  B错

• 2. 信用卡还款属于理财支出。（）

  A对

  B错

• 3. 转移风险可分为财务型非保险转移和财务型保险转移两种方法。（）

  A对

  B错

• 4. 死亡保险是以保险人的生存为给付保险金条件的人寿保险。（）

  A对

  B错

• 5. 全部损失保险金额等于或高于保险价值时，其赔偿金额以不超过保险价值为限；保险金额低于保险价值时，按保险金额赔偿。（）

  A对

  B错