套期保值是指企业通过持有与其现货头寸方向（　　）的期货合约，或将期货合约作为其现货市场未来要交易的替代物，以期对冲价格风险的方式。

套期保值者是指通过持有与其（）头寸相反的期货合约，或将期货合约作为其（）未来要进行的交易的替代物，以期对冲（）价格风险的机构和个人 在套期保值活动中，企业可以选择与其现货数量相当的期货合约数量进行套期保值的条件有（）。 套期保值的基本做法是（）I.持有现货空头，买入期货合约II.持有现货空头，卖出期货合约III.持有现货多头，卖出期货合约IV.持有现货多头，买入期货合约 若将套期保值的期货头寸用于现货市场未来交易的替代物时，建立期货头寸的方向应与未来现货交易的方向（） 若将套期保值的期货头寸用于现货市场未来交易的替代物时，建立期货头寸的方向应与未来现货交易的方向（）。 套期保值的基本做法是（）<br/>I.持有现货空头，买入期货合约<br/>II.持有现货空头，卖出期货合约<br/>III.持有现货多头，卖出期货合约<br/>IV.持有现货多头，买入期货合约 套期保值者具有的特点之一是：套期保值操作上，所持有的期货合约头寸方向比较稳定，且保留时间长。() 完全套期保值是指在套期保值操作中，期货头寸盈（亏）（）现货头寸亏（盈）幅度。 我们把用于套期保值的期货合约头寸与被套期保值的资产头寸的比率称为最优套期保值比率。 用于套期保值的期货合约的标的资产与需要套期保值的现货资产完全一致的套期保值是指（） 通常把用于套期保值的期货合约头寸与被套期保值的资产头寸的比率称为（） 我们把用于套期保值的期货合约头寸与被套期保值的资产头寸的比率称为（ ）。 当企业在现货市场的头寸已经了结或者现货交易已经实现，企业应该将套期保值的期货头寸进行平仓，或者通过到期交割的方式同时将现货头寸和期货头寸进行了结。（） 企业从事商品期货套期保值业务时,如果现货交易尚未完成,而套期保值合约已经平仓的,则该套期保值合约的损益应当直接计入()。 套期保值比率是指为达到理想的保值效果，套期保值者在建立交易头寸时所确定的期货合约的总值与所保值的现货合同总价值之间的比率关系。（） 卖出套期保值是指套期保值者通过在期货市场建立（ ）头寸。 利用期货工具进行套期保值操作，要实现“风险对冲”，须具备的条件之一是：期货头寸方向应与现货头寸方向相同，或作为现货市场未来要进行的交易替代物。（） 套期保值时，期货头寸持有时间段与现货承担风险的时间段对应。（ ） 套期保值时，期货头寸持有时间段与现货承担风险的时间段对应（） 套期保值是指通过在现货市场和期货市场之间建立（）的头寸，从而锁定未来现金流的交易行为。