《中央财政国库集中收付代理银行管理办法》由财政部、中国人民银行于（）发布实施

中国人民银行是由财政部出资设立的国家职能机构，属于财政部所有。（ ） 代理中央财政授权支付零余额账户的哪些业务需要财政部批准（） 中央财政专户开户行应于每月初第一个工作日（元旦当日为上午七点半前）上午()前打印中央财政专户上月对账单并填制“交通银行财政账户存款对账单”送交代理国库清算中心，由代理国库清算中心于当日上午报送财政部。 中央财政专户开户行应于每月初第个工作日（元旦当日为上午七点半前）上午八点半前打印中央财政专户上月对账单并填制“交通银行财政账户存款对账单”送交代理国库清算中心，由代理国库清算中心于当日上午报送财政部（） 随着中央非税收入收缴电子化业务推进，财政部将逐步取消为执收单位开设的中央财政汇缴专户。对于取消中央财政汇缴专户的执收单位，代理银行收缴的中央非税款项将直接汇入财政部中央财政专户。 随着中央非税收入收缴电子化业务推进，财政部将逐步取消为执收单位开设的中央财政汇缴专户。对于取消中央财政汇缴专户的执收单位，代理银行收缴的中央非税款项将直接汇入财政部中央财政专户（） 主办行为财政部开立“中央财政专户”，具体开户流程为：总行接财政部通知后，由总行公司机构业务部（投资银行部）负责从财政部取回正式委托书和“中央财政专户”开户申请书交主办行，主办行在工作日内为财政部开立“中央财政专户”，并按照人民银行账户管理有关规定办理相关手续（） 中央国库业务由中国人民银行经理，接受国务院的指导和监督，对中央财政负责。 （ ） 代理中央财政直接支付业务应按规定进行会计对账，直接支付业务会计对账主要包括：总行与一级预算单位对账、总行与财政部对账、财政部与一级预算单位对账、总行与中国人民银行对账（） 国库集中收付制度下，事业单位经财政部门审批，在国库集中支付代理银行开设单位零余额账户，用于财政直接支付的结算。 国库集中收付制度下，事业单位经财政部门审批，在国库集中支付代理银行开设单位零余额账户，用于财政直接支付的结算（） （）缴纳库款的办法，由财政部和中国人民银行总行另行规定。 中央国库业务由中国人民银行经理。未设中国人民银行分支机构的地区，由中国人民银行商财政部后，委托有关银行办理。（） 中国光大银行代理中央财政授权支付业务管理办法适用于中国光大银行以下部门（）。 零余额账户是指财政部门或预算单位经财政部门批准，在国库集中支付代理银行和非税收入收缴代理银行开立的，用于办理国库集中收付业务的银行结算账户。主要包括：（） 中央财政专户根据财政部与交行签署的《中央财政专户协定存款合同》按月为财政部计付利息，利息计入该专户。 中央财政专户根据财政部与交行签署的《中央财政专户协定存款合同》按月为财政部计付利息，利息计入该专户（） 代理中央财政授权支付业务满足了按照财政部的授权，在财政部批准的用款额度内，通过国库单一账户体系将资金支付到收款人账户的需要（） 财政部的划款指令要求“中央财政专户”代收的中央财政非税收入资金上缴国库或他行中央财政专户的，系统在缴库（户）指令明确的收入确认日期起第工作日自动通过大额支付系统发起上缴国库或中央财政专户。主办行于划款后下一工作日上午向财政部报送纸质凭证（） 财政部的划款指令要求“中央财政专户”代收的中央财政非税收入资金上缴国库或他行中央财政专户的，系统在缴库（户）指令明确的收入确认日期起第个工作日自动通过大额支付系统发起上缴国库或中央财政专户（）