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对于操作风险的管理,商业银行内部审计部门的职责不包括( )。
单选题
对于操作风险的管理,商业银行内部审计部门的职责不包括( )。
A. 负责执行董事会批准的操作风险战略和体系
B. 负责监督评价操作风险治理架构的合理性
C. 负责监督评价操作风险内控体系的有效性
D. 负责监督评价操作风险管理流程的适用性
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单选题
对于操作风险的管理,商业银行内部审计部门的职责不包括( )。
A.负责执行董事会批准的操作风险战略和体系 B.负责监督评价操作风险治理架构的合理性 C.负责监督评价操作风险内控体系的有效性 D.负责监督评价操作风险管理流程的适用性
答案
多选题
商业银行内部审计部门负责对内部评级体系及风险参数估值的审计工作,审计部门的职责应包括()
A.检查信息系统的结构和数据维护的完善程度 B.检查计量模型的数据输入过程 C.评估本银行持续符合本指引要求的情况 D.与高级管理层讨论审计过程中发现的问题,并提出相应的建议 E.每年一次向董事会报告内部评级体系审计情况
答案
单选题
商业银行内部审计部门应向监管部门提交的报告不包括:( )
A.内部审计计划 B.反洗钱活动开展情况报告 C.外部机构对银行的审计报告 D.重要审计发现及其整改情况
答案
多选题
下列属于商业银行内部审计部门应当履行的职责有()
A.评估资本管理的治理结构和相关部门履职情况,以及相关人员的专业技能和资源充分性 B.至少每年一次检查内部资本充足评估程序相关政策和执行情况 C.组织实施内部资本充足评估程序 D.至少每年一次评估资本充足率管理计划的执行情况 E.向董事会提交资本充足率管理审计报告、内部资本充足评估程序执行情况审计报告、资本计量高级方法管理审计报告
答案
单选题
以下有关商业银行内部审计部门在风险分类中的职责描述正确的有()
A.可对商业银行信贷资产分类政策、从业人员素质及执行情况进行检查评估 B.可对商业银行信贷资产的分类政策、程序及执行情况进行评估 C.可对商业银行信贷资产分类档案情况进行检查、评估 D.以上都对
答案
判断题
商业银行内部审计部门不得将内部审计项目外包。
答案
多选题
商业银行应当明确内部审计部门在资本管理中的职责。内部审计部门应当履行以下职责()
A.评估资本管理的治理结构和相关部门履职情况,以及相关人员的专业技能和资源充分性 B.至少每年一次检查内部资本充足评估程序相关政策和执行情况 C.至少每年一次评估风险管理政策的执行情况 D.检查资本管理的信息系统和数据管理的合规性和有效性
答案
单选题
银监会认定商业银行内部控制不健全、操作风险管理薄弱的,可要求商业银行()操作风险资本。
A.降低 B.固定 C.根据具体情况修改 D.提高
答案
主观题
商业银行内部审计部门应负责商业银行各项经营活动的合规性审计。内部审计方案应包括合规管理职能()的审计评价,内部审计的风险评估方法应包括对合规风险的评估。
答案
主观题
商业银行内部审计部门应负责商业银行各项经营活动的合规性审计。内部审计方案应包括合规管理职能()和()的审计评价,内部审计的风险评估方法应包括对()的评估。
答案
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商业银行内部审计部门应当至少对商业银行的关联交易进行一次专项审计()
商业银行内部审计部门履行内部控制的监督职能,负责对商业银行内部控制的进行审计,及时报告审计发现的问题,并监督整改()
商业银行内部审计部门、内控管理职能部门应当正确未适当履行监督检查和内部控制评价职责承担直接责任()
根据《商业银行内部审计指引》,内部审计部门可就风险管理、内部控制等事项提供专业建议,()内部控制设计和经营管理的决策与执行
根据《商业银行内部控制指引》,商业银行内部审计部门履行内部控制的监督职能,负责对商业银行内部控制的充分性和有效性进行审计,及时报告审计发现的问题,并监督整改。 ( )
商业银行内部审计部门具有处理建议权但没有处罚权。
对于操作风险,商业银行可以采取的计量操作风险资本要求不包括( )。
《商业银行操作风险管理指引》所指操作风险包括法律风险,但不包括()和()
《商业银行操作风险管理指引》所指操作风险包括法律风险,但不包括()和()
根据《商业银行内部控制指引》,商业银行业务部门是指除内部审计部门外的其他部门()
根据《商业银行合规风险管理指引》,内部审计部门应负责商业银行各项经营活动的合规性审计。内部审计方案应包括合规管理职能适当性和有效性的审计评价,内部审计的风险评估方法不包括对合规风险的评估。 ( )
根据《商业银行合规风险管理指引》,内部审计部门应负责商业银行各项经营活动的合规性审计。内部审计方案应包括合规管理职能适当性和有效性的审计评价,内部审计的风险评估方法不包括对合规风险的评估()
根据《商业银行合规风险管理指引》,内部审计部门应负责商业银行各项经营活动的合规性审计,内部审计方案应包括合规管理职能适当性和有效性的审计评价,内部审计的风险评估方法不包括对合规风险的评估。()
《商业银行信息科技风险管理指引》规定,商业银行应在内部审计部门设立专门的岗位()
根据《商业银行操作风险管理指引》,法律风险不包括()
商业银行内部审计部门履行内部控制的监督职能,负责对商业银行内部控制的充分性和有效性进行审计,及时报告审计发现的问题,并监督整改。 ( )
商业银行内部审计部门应至少每年进行一次数据中心内部审计()
根据《商业银行操作风险管理指引》,银保监会对商业银行有关操作风险管理职责的检查评估和主要内容包括()。
《商业银行操作风险管理指引》定义所指的操作风险包括内部欺诈,外部欺诈。
《商业银行操作风险管理指引》定义所指的操作风险包括内部欺诈,外部欺诈()
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