多选题

某公司通过伪造购销合同、增值税发票、背书等手段制造虚假的交易背景,并以假的质押物骗取某银行开出银行承兑汇票2000万元。从操作风险管理角度来看,下列说法正确的有(  )。

A. 该事件属于外部欺诈
B. 某公司钻银行忽视客户资料真实性审查的漏洞,编造虚假资料是此事件发生的重要原因
C. 这是一起由外部事件引起的操作风险
D. 银行通过加强操作风险管理可以杜绝类似事件的发生
E. 这是一起由内部人员因素引起的操作风险

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单选题
某公司通过伪造购销合同、增值税发票等手段制造虚假贸易背景,并以假的汽车合格证质押骗取A银行的贷款。此类风险为银行风险中的()
A.信用风险 B.操作风险 C.市场风险 D.战略风险
答案
多选题
某公司通过伪造购销合同、增值税发票、背书等手段制造虚假的交易背景,并以假的质押物骗取A银行开出银行承兑汇票1000万元。从操作风险管理角度来看,以下说法正确的是()
A.这是一起由内部人员因素引起的操作风险 B.这是一起由外部事件引起的操作风险 C.某公司钻银行忽视客户资料真实性审查的漏洞,编造虚假资料是此事件发生的根本原因 D.银行工作人员警惕性不高是导致被骗的最根本原因
答案
多选题
某公司通过伪造购销合同、增值税发票、背书等手段制造虚假的交易背景,并以假的质押物骗取某银行开出银行承兑汇票2000万元。从操作风险管理角度来看,下列说法正确的有(  )。
A.该事件属于外部欺诈 B.某公司钻银行忽视客户资料真实性审查的漏洞,编造虚假资料是此事件发生的重要原因 C.这是一起由外部事件引起的操作风险 D.银行通过加强操作风险管理可以杜绝类似事件的发生 E.这是一起由内部人员因素引起的操作风险
答案
单选题
虚开增值税专用发票、非法出售增值税专用发票、非法购买增值税专用发票、购买伪造的增值税专用发票等行为需承担()。
A.民事责任 B.刑事责任 C.民事责任、刑事责任 D.以上都不是
答案
单选题
合同上的购销双方应与增值税发票(或普通发票)上的购销双方及商业汇票的()相符。
A.出票人 B.承兑人 C.最后持票人 D.背书人
答案
多选题
根据刑法理论,构成伪造、出售伪造的增值税专用发票罪,必须有伪造、出售伪造的增值税专用发票的行为。下列行为中,属于伪造、出售伪造的增值税专用发票行为或者按照该行为处理的有()
A.变造增值税专用发票 B.个人私自印制增值税专用发票 C.公司擅自印制增值税专用发票 D.明知增值税专用发票系伪造仍出售 E.明知系伪造的增值税专用发票仍购买或虚开
答案
多选题
根据刑法理论,构成伪造、出售伪造的增值税专用发票罪,必须有伪造、出售伪造的增值税专用发票的行为。下列行为中,属于伪造、出售伪造的增值税专用发票行为或者按照该行为处理的有( )。
A.变造增值税专用发票 B.公司擅自印制增值税专用发票 C.个人私自印制增值税专用发票 D.明知系伪造的增值税专用发票仍购买或虚开 E.明知增值税专用发票系伪造仍出售
答案
多选题
根据刑法理论,构成伪造、出售伪造的增值税专用发票罪,必须有伪造,出售伪造的增值税专用发票的行为。下列行为中,属于伪造,出售伪造的增值税专用发票行为或者按照该行为处理的有()。
A.变造增值税专用发票 B. C.公司擅自印制增值税专用发票 D. E.个人私自印制增值税专用发票 F. G.明知系伪造的增值税专用发票仍购买或虚开
答案
多选题
根据刑法理论,构成伪造、出售伪造的增值税专用发票罪,必须有伪造、出售伪造的增值税专用发票的行为。下列行为中,属于伪造、出售伪造的增值税专用发票行为或者按照该行为处理的有(  )。  
A.变造增值税专用发票 B.公司擅自印制增值税专用发票 C.个人私自印制增值税专用发票 D.明知系伪造的增值税专用发票仍购买或虚开 E.明知增值税专用发票系伪造仍出售
答案
多选题
(2019年)根据刑法理论,构成伪造、出售伪造的增值税专用发票罪,必须有伪造、出售伪造的增值税专用发票的行为。下列行为中,属于伪造、出售伪造的增值税专用发票行为或者按照该行为处理的有( )。
A.变造增值税专用发票 B.个人私自印制增值税专用发票 C.公司擅自印制增值税专用发票 D.明知增值税专用发票系伪造仍出售 E.明知系伪造的增值税专用发票仍购买或虚开
答案
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根据《关于加强票据业务管理的通知》,签发银行承兑汇票前,必须由承兑申请人提供证明真实贸易背景的商品购销合同和增值税发票,支行经办人员必须对承兑申请人提供的商品购销合同和增值税发票进行审核,以确保增值税发票金额、日期等与购销合同相符,确保贸易背景的真实性() (2019年真题)根据刑法理论,构成伪造、出售伪造的增值税专用发票罪,必须有伪造、出售伪造的增值税专用发票的行为。下列行为中,属于伪造、出售伪造的增值税专用发票行为或者按照该行为处理的有()。 李某购买伪造的增值税专用发票后又出售,其应按出售伪造的增值税专用发票罪定罪处罚() 某甲指使税务机关的工作人员某乙为其虚开了增值税专用发票,将其中的20多张先后卖给他人,后见增值税专用发票有利可图,就伪造了50余张增值税专用发票,并将其卖给他人。某甲构成虚开增值税专用发票罪、伪造增值税专用发票罪、出售伪造的增值税专用发票罪、非法出售增值税专用发票罪。 一张货物购销的增值税专用发票,发票金额为3390元,税率为13%,增值税税额为() 下列罪名中,必须以增值税专用发票或者伪造的增值税专用发票为犯罪对象的有()。 下列符合非法购买增值税专用发票、购买伪造的增值税专用发票罪立案追诉标准的有()。 下列符合非法购买增值税专用发票、购买伪造的增值税专用发票罪立案追诉标准的有()。   根据《关于加强票据业务管理的通知》,支行、分行、总行要对上报的承兑业务逐级进行审核,审查资料包括但不限于:商品购销合同、增值税发票、增值税发票查询资料等() 有货物购销,为自己、让他人为自己开具增值税发票上金额不实的行为构成对外虚开增值税发票() 根据我国刑事法律制度的规定,伪造、出售伪造的增值税专用发票罪客观方面表现为行为人违反增值税专用发票管理规定,伪造增值税专用发票,或者明知自己所持有的是伪造的增值税专用发票,而仍然出售,数量在()以上或者票面额累计在()以上的行为 甲公司与乙公司协商,由乙公司从公民丙处购买增值税专用发票,并为甲公司开具金额为500万元的虚假增值税发票,甲公司在约定之日按500万元发票额的0.25%支付乙公司酬金。乙公司在购买了增值税专用发票准备为甲公司开具虚假发票时,被举报抓获。乙公司的行为构成() 关于伪造、出售伪造的增值税专用发票罪,下列说法错误的是()。 关于伪造、出售伪造的增值税专用发票罪,如下说法正确的是:(  ) 购买伪造的增值税专用发票又出售的,构成()。 根据《关于加强票据业务管理的通知》,支行经办人员对商品购销合同和增值税发票进行审核后,须按照我行授信业务审批流程逐级上报支行、分行、总行审查岗进行审查,审查合规后,方可在信贷风险管理系统进行电子审批。审查资料包括但不限于:商品购销合同、增值税发票、增值税发票查询资料等() 非法购买增值税专用发票或者购买伪造的增值税专用发票的票面面额累计在()以上的,应予追诉。 伪造、出售伪造的增值税专用发票案,具备下列()条件的,应予立案追诉。 关于伪造、出售伪造的增值税专用发票罪,如下说法不正确的是:() 非法购买增值税专用发票或者购买伪造的增值税专用发票的,处()有期徒刑或者拘役,并处或者单处()罚款。
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