收集、整理、加工有关基金投资运作的会计信息，准确记录基金资产变化情况，及时向相关各方提供财务数据以及会计报表的过程被称作（）。

基金投资运作是基金运作的最重要环节，以下不属于基金的投资运作部分（） 基金运作期间，信息披露义务人应当将基金报告期间的投资、运作情况，以（ ）的形式，向投资者进行信息披露。 下列基金投资行为符合《证券投资基金运作管理办法》及有关规定的有() 基金托管人的信息披露义务主要是办理与基金托管业务活动有关的信息披露事项，具体涉及（ ）、代理清算交割、会计核算、净值复核、投资运作监督等环节。 会计是一个信息系统，它对会计数据进行收集、贮存、（）与加工，由此形成会计信息。 在基金投资运作中，负有基金信息披露义务的当事人不包括（）。 基金托管人在基金运作的作用包括（）。Ⅰ.基金财产由独立于基金管理人的基金托管人保管，可以防止基金财产挪作他用，有利于保障基金资产的安全Ⅱ.基金托管人对基金管理人的投资运作（包括投资对象、投资范围、投资比例、禁止投资行为等）进行监督，可以促使基金管理人按照有关法律法规和 基金合同的要求运作基金财产，有利于保护基金投资者的合法权益Ⅲ.基金托管人对基金财产所进行的会计复核和净值计算，有利于防范、减少基金会计核算中的差错，保证基金份额净值和会计核算的真实性和准确性Ⅳ. 基金托管人对基金财产所进行的会计复核和净值计算，有利于防范、减少基金会计核算中的差错，保证基金份额净值和会计核算的真实性和完整性 收集整理信息资料属价值工程一般程序中的()。 应急预案启动时，负责相关信息的收集整理工作（） 不属于基金投资运作安排和基金份额发售安排方面的信息的是。（ ） 下列有关基金投资运作的说法，正确的是（） 股权投资基金年度信息披露的内容包括（）。Ⅰ.投资收益分配和损失承担情况Ⅱ. 基金的财务情况Ⅲ. 基金投资运作情况和运用杠杆情况Ⅳ.投资者账户信息 基金公司（　　）是基金投资运作的支撑部门。 根据《证券投资基金运作管理办法》及有关规定，债券基金应有( )以上的资产投资于股票。 根据《证券投资基金运作管理办法》及有关规定，债券基金应有()以上的资产投资于债券。 下列属于基金托管人义务的是（ ）。 Ⅰ.保管基金资产 Ⅱ.保管与基金有关的重大合同及有关凭证 Ⅲ.保存基金的会计账册、记录15年以上 Ⅳ.执行基金管理人的投资指令 基金运作信息披露文件主要是基金（　　）等。 股权投资基金运作期间基金的费率发生变化相应信息披露正确的做法是（ ）。 会计信息系统是企业单位生产会计信息的“加工厂”，包括会计数据的采集、数据的加工处理和会计信息的（）。 基金投资运作由（）负责