多选题

下列关于受益所有人判定说法正确的是()

A. 直接或者间接拥有超过25%公司股权或者表决权的自然人
B. 拥有超过20%合伙权益的自然人
C. 委托人、受托人、受益人以及其他对信托实施最终有效控制的自然人
D. 拥有超过25%权益份额或者其他对基金进行控制的自然人

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多选题
下列关于受益所有人判定说法正确的是()
A.直接或者间接拥有超过25%公司股权或者表决权的自然人 B.拥有超过20%合伙权益的自然人 C.委托人、受托人、受益人以及其他对信托实施最终有效控制的自然人 D.拥有超过25%权益份额或者其他对基金进行控制的自然人
答案
多选题
关于国际税收协定的受益所有人,下列说法正确的有()
A.受益所有人是指对所得或所得据以产生的权利或财产具有所有权和支配权的人 B.缔约对方政府一般不能直接判定具有受益所有人身份 C.要按照“实质重于形式”的原则来认定受益所有人 D.需结合具体案例的实际情况综合分析是否属于受益所有人 E.申请人从事的经营活动不构成实质性经营活动时,一般不利于对申请人受益所有人身份的判定
答案
多选题
受益所有人的判定标准()
A.公司类客户的受益所有人应当按照以下标准依次判定:直接或者间接拥有超过25%公司股权或者表决权的自然人;通过人事.财务等其他方式对公司进行控制的自然人;公司的高级管理人员。 B.合伙企业类客户的受益所有人是指拥有超过25%合伙权益的自然人。 C.受政府控制的企事业单位.可以将其法定代表人或者实际控制人视同为受益所有人。 D.对于高风险及以上等级客户.上述股权.表决权或合伙权益按照20%的标准来判定其受益所有人
答案
多选题
采取制度规定的受益所有人身份识别措施后仍无法判定合伙企业受益所有人的,义务机构至少应当将合伙企业的判定为受益所有人()
A.普通合伙人 B.合伙事务执行人 C.高级管理人员 D.拥有最大合伙权益的自然人
答案
单选题
基金受益所有人判定标准为拥有超过%权益份额的自然人是受益所有人()
A.10 B.15 C.20 D.25
答案
单选题
下列关于受益所有人的表述,正确的是( )。
A.受益所有人是指对所得或所得据以产生的权利或财产具有所有权和支配权的人 B.缔约对方政府一般不能直接判定具有“受益所有人”身份 C.缔约对方居民个人一般不能直接判定具有“受益所有人”身份 D.缔约对方国家对有关所得不征税或免税,不影响对申请人“受益所有人”身份的判定
答案
单选题
判定公司受益所有人的基本方法是()
A.对公司的决策、经营、管理形成有效控制或者实际影响的自然人 B.直接或者间接拥有超过25%公司股权或者表决权的自然人是 C.通过人事、财务等方式对公司进行控制、产生重大影响的自然人 D.公司的高级管理人员
答案
多选题
下列关于“受益所有人”的表述中,正确的有()
A.受益所有人是指对所得具有所有权的人 B.代理人属于受益所有人 C.受益所有人是指对所得据以产生的权利具有支配权的人 D.指定收款人不属于受益所有人 E.主管税务机关认为应该否定申请人受益所有人身份的,应报经国家税务总局同意后执行
答案
多选题
公司的受益所有人应当按照标准依次判定?()
A.直接或者间接拥有超过25%公司股权或者表决权的自然人 B.通过人事.财务等其他方式对公司进行控制的自然人 C.公司的高级管理人员 D.公司的一般员工
答案
单选题
公司的受益所有人首要判定标准为()
A.公司的法定代表人 B.直接或者间接拥有超过25%公司股权或者表决权的自然人 C.通过人事、财务等其他方式对公司进行控制的自然人 D.公司的高级管理人员
答案
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下列关于受益所有人的表述,不正确的是() 公司的受益所有人应当按照以下哪些标准判定() 以下不能被判定为受益所有人的是() 下列关于“受益所有人”的表述中,正确的有(   )。 下列关于“受益所有人”的表述中,不正确的是() 根据我国申请人“受益所有人”身份判定的规定,下列从中国取得股息所得的申请人为“受益所有人”的有( )。 以下不能被判定为信托受益所有人的是() 公司的受益所有人应当按照以下标准依次判定() 对公司的受益所有人识别时,按照标准依次判定() 合伙企业拥有超过25%合伙权益的自然人是判定合伙企业受益所有人的基本方法。不存在拥有超过25%合伙权益的自然人的,义务机构可以参照受益所有人标准判定合伙企业的受益所有人() 根据我国申请人“受益所有人”身份判定的安全港条款,下列从中国取得股息所得的申请人为“受益所有人”的有()。 根据我国申请人“受益所有人”身份判定的安全港条款,下列从中国取得股息所得的申请人为“受益所有人”的有()。 根据我国申请人“受益所有人”身份判定的安全港条款,下列从中国取得股息所得的申请人为“受益所有人”的有( )。 根据我国申请人“受益所有人”身份判定的安全港条款,下列从中国取得股息所得的申请人为“受益所有人”的有( )。 根据我国申请人“受益所有人”身份判定的安全港条款,下列从中国取得股息所得的申请人为“受益所有人”的有()。   不存在拥有超过合伙权益的自然人的,营业机构可以参照公司受益所有人标准判定合伙企业的受益所有人() 进出境物品的所有人包括该物品的所有人和推定为所有人的人,下列关于所有人的说法正确的有()。 根据我国申请人“受益所有人”身份判定的安全港条款,下列从中国取得股息所得的申请人为“受益所有人”的有()。  义务机构应当根据非自然人客户的法律形态和实际情况,逐层深入并判定受益所有人。按照规定开展受益所有人身份识别工作的,每个非自然人客户受益所有人() (2018年)根据我国申请人“受益所有人”身份判定的安全港条款,下列从中国取得股息所得的申请人为“受益所有人”的有( )。
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