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严禁不按实质重于形式、优先原则和不坚持风险导向,不采取双人上门现场调查、亲见亲签、远程视频连线核查、官方网站核查、获取有效电子签名和数据电文、行政机关外调等方式,对客户身份和开户目的进行识别()
单选题
严禁不按实质重于形式、优先原则和不坚持风险导向,不采取双人上门现场调查、亲见亲签、远程视频连线核查、官方网站核查、获取有效电子签名和数据电文、行政机关外调等方式,对客户身份和开户目的进行识别()
A. 合规
B. 内控
C. 防范
D. 风险
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单选题
严禁不按实质重于形式原则和不坚持风险导向,不识别授信和不对进行统一授信()
A.集团客户,集团客户全国范围内的子公司 B.集团客户,集团客户 C.集团客户,集团客户全部关联公司
答案
单选题
严禁不按实质重于形式原则和不坚持风险导向,不识别授信集团客户和不对集团客户进行()
A.分级授信 B.分级授权 C.统一授信 D.统一授权
答案
多选题
严禁不按实质重于形式原则和不坚持风险导向,不对、、开户的真实性实行双人上门核实()
A.较高风险等级以上(含)客户 B.中高风险客户 C.大额可疑交易客户 D.异地客户
答案
多选题
严禁不按实质重于形式原则和不坚持风险和问题导向,不对用信项目客户贸易背景项下交易合同、、运输单据、等资料进行实质性审验,为企业提供的用信()
A.发票 B.增值税发票 C.货单 D.仓单 E.无真实贸易背景
答案
多选题
严禁不按实质重于形式原则和不坚持风险和问题导向,不对用信项目客户贸易背景项下等资料进行实质性审验,为企业提供无真实贸易背景的用信()
A.交易合同 B.增值税发票 C.运输单据 D.仓单
答案
单选题
严禁不按实质重于形式、优先原则和不坚持风险导向,不采取双人上门现场调查、亲见亲签、远程视频连线核查、官方网站核查、获取有效电子签名和数据电文、行政机关外调等方式,对客户身份和开户目的进行识别()
A.合规 B.内控 C.防范 D.风险
答案
多选题
严禁不按实质重于形式、内控优先原则和不坚持风险导向,不采取双人上门现场调查、亲见亲签、远程视频连线核查、官方网站核查、获取有效电子签名和数据电文、行政机关外调等方式。对进行识别,对其开户的真实性进行审核()
A.客户身份 B.开户目的 C.电话号码 D.以上都是
答案
多选题
银行业金融机构对公结算业务条线人员严禁不按实质重于形式原则和不坚持风险导向,柜面办理对公存款大额转账和现金支取业务时,不以相结合方式对存款单位资金转出真实性进行审核,不对经办人员真实身份进行审核()
A.印鉴审核 B.支付密码器校验 C.大额热线查证 D.双人核实
答案
多选题
银行业金融机构对公结算业务条线人员严禁不按实质重于形式原则和不坚持风险导向,在客户申请账户信息变更、更换预留银行印鉴、账户撤销时,不以相结合方式对客户业务发起的真实性进行审核,不对经办人员真实身份进行审核()
A.双人上门现场调查 B.亲见亲签 C.远程视频连线核查 D.获取有效电子签名和数据电文 E.印鉴审核 F.热线查证
答案
多选题
下列业务中,不体现实质重于形式原则的有( )。
A.合并报表的编制 B.甲公司2018年1月1日除销商品给乙公司,售价400万元,协议约定三年内,每半年结款一次,商品于当日发出,甲公司采用分期收款销售方式确认收入 C.甲公司2018年4月1日以100万元的售价销售商品给乙公司,同时约定于6个月后以市场价格回购,甲公司认定为售后回购行为,并进行了会计处理 D.对固定资产盘盈采用追溯重述法进行会计处理
答案
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