2021年6月中级银行从业人员公司信贷考试题目及答案

• 1. 当一个集团客户授信需求超过一家银行风险的承受能力时，商业银行应采取组织银团贷款、（）、和贷款转让等措施分散风险。  

  A联合贷款

  B项目贷款

  C表外授信

  D流动资金贷款

• 2. 在贷款的支付环节，审核银行授信业务审批文书是否在有效期内，属于（）  

  A放款执行部门

  B法律保全部门

  C财务会计部门

  D首席审批部门

• 3. 根据《商业银行资本管理办法(试行)》的相关规定，商业银行债务人评级至少应具备（）个非违约级别  

  A6

  B5

  C4

  D7

• 4. 本金和利息量尚未逾期，但借款人有利用兼并、重组、分立等形式恶意逃废银行债务的嫌疑的贷款，至少应分为（）类。  

  A损失

  B次级

  C关注

  D可疑

• 5. 项目评估中，主要用于反映资金筹措方案的报表为（）  

  A损益表

  B资金来源与运用表

  C项目资本金现金流量表

  D项目投资现金流量表

• 6. 下列借款需求不合理的是（）  

  A公司希望换一家贷款银行来降低融资利率

  B公司从上年度开始发生严重亏损，但仍希望按往年惯例发放高额红利

  C公司为了规避债务协议限制，想要归还现有借款

  D公司销售快速增长，无法按时偿还应付账款

• 7. 进行现场调研过程中，业务人员在现场会谈时，应当约见尽可能多的（）  

  A财务部门人员

  B各部门不同层次人员

  C基层人员

  D生产部门人员

• 8. 从资产负债表的合理机构来看，长期资产应由（）和（）支持，短期资产则由（）支持。  

  A长期负债、流动资产、短期资金

  B长期负债、所有者权益、短期资金

  C长期投资、短期资金、所有者权益

  D长期资金、所有者权益、短期资金

• 9. 下列选项中，商业银行能接受其作为保证人的是（）  

  A国家机关

  B公益性事业单位

  C公益性社会团体

  D企业法人

• 10. 下列选项中，表明抵押品状况发生恶化的是（）  

  A抵押品未按合同约定被变卖或部分出售

  B抵押品保险到期后及时续保

  C抵押品被转移至有利于银行监控的地方保管

  D抵押品价值升高

• 11. 下列选项中，属于不合理的借款需求的是（）  

  A公司商业信用减少

  B公司对现有银行服务不满，想换一家银行

  C公司要购买银行理财产品

  D公司缺乏足够的资金用于季节性支出

• 12. 将各方案的经济效益或成本进行比较，选取经济效益最高或成本最低的方案，这种项目评估方法称为（）  

  A数学规划法

  B效益成本评比法

  C多因素评比法

  D决策树分析法

• 13. 某公司以其所有的通勤车、厂房、被法院封存的存货及其机器作为抵押向银行申请借款，上述财产中可以用来抵押的是（）  

  A通勤车、厂房、存货

  B通勤车、厂房、机器

  C通勤车、厂房

  D全部财产

• 14. 贷款保证不能采用（）  

  A信函、传真形式

  B口头形式

  C书面形式

  D主合同中的担保条款形式

• 15. 在流动资金贷款的贷前调查报告中，借款人的财务状况不包括（）  

  A主要客户、供应商和分销渠道

  B资产负债率

  C流动资金数额与周转速度

  D存货净值与周转速度

• 16. 下列选项中，最不可能属于公司非预期性支出的是（）  

  A原材料采购款

  B保险之外的损失

  C法律诉讼费

  D解雇员工产生的费用

• 17. 一笔8年期的公司贷款，商业银行允许展期的最长期限是（）年  

  A4

  B1

  C3

  D8

• 18. 在商业银行信贷业务经营管理构架中，（）负责执行风险管理政策，制定风险管理的程序和操作规程。  

  A信贷业务前中后台部门

  B监事会

  C高级管理层

  D董事会及其专门委员会

• 19. 下列选项中，表述不正确的是（）  

  A抵押中的债权人取得抵押财产的所有权或部分所有权，质押中的债权人保留对质押财产的所有权

  B在抵押担保中，抵押物价值大于所担保债权的余额部分，可以再次抵押

  C抵押权的设立不转移抵押标的物的占有

  D质权的标的物为动产和财产权利

• 20. 下列选项中，不属于波特五力模型的是（）。  

  A供应商议价能力

  B替代产品或服务的威胁

  C产品研发能力

  D潜在竞争者进入的威胁

• 21. 某企业的货币资金是150万元，交易性金融资产为30万元，应收票据为50万元，存货为30万元，预付账款为20万元，持有至到期长期投资为50万元，无形资产为100万元，流动负债为100万元，则营运资本是（）万元。  

  A160

  B180

  C230

  D330

• 22. 下列主体中，（）不具备贷款保证人资格。  

  AIT企业

  B出版社

  C地方政府部门

  D会计师事务所

• 23. 商业银行在贷款审查中，审查借款人申请贷款是否履行了法律法规或公司章程规定的授权程序，这属于（）审查。  

  A担保能力

  B借款人主体资格及基本情况

  C财务因素

  D信贷资料完整性

• 24. 通常来说，企业销售收入呈（）增长模式，固定资产增长模式呈（）发展，这一点对于区分长期销售收入增长引起的借款需求和固定资产扩张引起的借款需求很重要  

  A线性，阶梯形

  B线性，几何形

  C非线性，线性

  D非线性，几何形

• 25. （）是指债权人与债务人或债务人提供的第三人以协商订立书面合同的方式，转移债务人或者债务人提供的第三人的动产或权利的占有，在债务人不履行债务时，债权人有权以该财产价款优先受偿。  

  A保证

  B留置

  C质押

  D抵押

• 26. 贷款发放审查中，（）不属于借款合同审查的主要内容。  

  A贷款种类

  B贷款利率

  C借款用途

  D保证期间

• 27. 从2002年起，我国全面实行贷款五级分类制度，该制度按照贷款的风险程度，将银行信贷资产分为正常、关注、次级、可疑和损失，其中不属于不良贷款的是（）  

  A关注

  B次级

  C可疑

  D损失

• 28. 关于质押、抵押贷款的合法性，下列表述不正确的是（）  

  A海关监管期内的动产作质押的，需出具海关同意质押的证明文件

  B依法可以流通的股票可以做质押

  C用票据设定质押的，背书必须具有连续性

  D如质押财产为共有财产，出质须经三分之二以上共有人同意

• 29. 用于衡量目标区域信贷资产的收益实现情况的信贷资产质量指标是（）  

  A不良率变幅

  B信贷平均损失比率

  C信贷资产相对不良率

  D利息实收率

• 30. （）不会带来现金的流入  

  A增值税销项税款和出口退税

  B取得短期与长期贷款

  C分配现金股利

  D出售固定资产

• 31. 下列关于客户评级与债项评级的表述中，不正确的是（）  

  A客户评级主要针对客户每笔具体债项进行评级

  B在某一时点，同一债务人只能有一个客户评级

  C在某一时点，同一债务人的不同交易可能会有不同的债项评级

  D债项评级时针对每笔债务本身的特点预测其可能的损失率

• 32. “尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但是存在一些可能对偿还贷款本息产生不利影响的因素“，这是（）的核心定义  

  A关注类贷款

  B可疑类贷款

  C损失类贷款

  D次级类贷款

• 33. 银行信贷人员在进行贷款资金用途监控时，发现贷款资金使用违反合同约定的，可采取的措施不包括（）  

  A降低受托支付起点金额

  B要求划回违约支付的贷款资金

  C停止贷款资金发放

  D要求借款人股东给予流动性补偿

• 34. 根据《商业银行并购贷款指引》，并购交易价款中并购贷款所占比例不应高于（）。  

  A60%

  B40%

  C70%

  D50%

• 35. 授权适度原则，指银行业金融机构应兼顾信贷风险控制和（）两方面的要求，合理确定授权金额及行权方式，以实现集权与分权的平衡。  

  A扩大贷款数额

  B提高贷款份额

  C提高审批效率

  D获取最大利息收入

• 36. 保证人和债权人应当在合同中约定保证责任期间，双方没有约定的，从借款企业偿还的期限届满之日起的（）内，债权银行应当要求保证人履行债务，否则保证人可以拒绝承担保证责任。  

  A一年

  B3个月

  C6个月

  D9个月

• 37. 贷款人从事项目融资业务，应当以（）分析为核心，重点从项目技术可行性、财务可行性和还款来源可靠性等方面评估项目风险，充分考虑政策变化，市场波动等不确定因素对项目的影响，审慎预期项目的未来收益和现金  

  A盈利能力

  B营运能力

  C资产变现能力

  D偿债能力

• 38. 客户信用评级方法中的专家判断法是依据（）  

  A信贷专家自身的专业知识

  B外部评级机构的意见

  C进去的数量模型

  D董事会高层的意见

• 39. 根据银行业监管规定，重组贷款分类档次在至少（）个月的观察期内不得调高。  

  A3

  B6

  C9

  D1

• 40. 商业银行信贷人员在受理客户贷款申请后，初次面谈了解客户贷款需求状况时，除贷款背景、贷款规模、贷款条件外，还必须了解（）  

  A贷款汇率

  B经济走势

  C宏观政策

  D贷款用途

• 41. 关于公司信用等级和信用风险高低之间的关系，下列现在表述正确的是（）  

  A线性递减关系

  B线性递增关系

  C反向指数关系

  D没有任何关系

• 42. 商业银行应按照（）计提贷款损失准备金，并在成本中列支。  

  A预期收益

  B逾期本金

  C贷款金额

  D预期损失

• 43. 商业银行信贷人员对贷款项目进行市场需求分析时，应重点考虑（）  

  A项目贷款抵质押品的质量和价格

  B项目产品的性能、价格及市场需求量

  C项目建设获得有权审批部门的批复情况

  D项目建设条件的落实

• 44. 商业银行在对申请贷款的项目进行分析时，考察项目是否符合国家产业政策，这属于项目非财务分析中的（）分析  

  A宏观背景

  B市场需求

  C微观背景

  D项目企业

• 45. 关于信贷档案的规定，下列表述正确的是（）  

  A一级档案不允许退还

  B原则上不允许借阅已归档的一级档案

  C借款合同等重要信贷合同文本属于一级档案

  D已归档的二级档案一律不允许借阅

• 46. 银行在对借款人实行贷后管理动态监测的过程中，应特别关注的资金流入流出的类型不包括（）  

  A大额资金

  B小额资金

  C与借款人现有的交易习惯、交易对象等存在明显差异的资金流入

  D关联企业间资金

• 47. 信贷人员需要对客户法人治理结构进行评价。评价内容包括控制股东行为、激励约束机制、董事会结构和运作过程，以及财务报表与信息披露的透明度四个方面。下列选项中，属于对董事会结构和运作过程进行评价的关键要素的是()。  

  A是否被注册会计师出示了非标准保留意见

  B控股股东和该客户之间是否存在不当关联交易

  C董事长和总经理的薪酬结构和形式

  D董事会的业绩评价制度和方式

• 48. 下列选项中，表述错误的是（）  

  A银行通过资本金覆盖非预期损失

  B从事前风险管理的角度，可将贷款损失分为预期损失和非预期损失

  C贷款损失准备金的大小由预期损失大小决定

  D银行通过资本金覆盖预期损失

• 49. 银行客户经理对借款人发送《催收通知单》的法律意义主要在于（）  

  A体现银行职业的特殊性

  B体现银行工作的礼节性

  C体现权利主张的有理性

  D保证诉讼时效的有效性

• 50. 从资产负债表看，以下表述错误的是（）  

  A红利支付可能导致资本净值的减少

  B商业信用的减少及改变可能导致流动负债的减少

  C固定资产重置及扩张可能导致长期资产的增加

  D季节性销售增长不会导致流动负债增加

• 1. 关于交易对手的国别风险识别，商业银行应当（）。

  A涉及敏感国家或地区的业务及交易保持高度警惕

  B严格遵守反洗钱和反恐融资法律法规

  C及时录入、更新有关制裁名单和可疑交易客户等信息

  D对交易对手进行尽职调查

  E及时查询包括联合国制裁决议在内的与本机构经营相关的国际事件信息

• 2. 项目盈利能力主要包括（）。  

  A财务净现值

  B总资产周转率

  C净现值率

  D投资回收期

  E财务内部收益率

• 3. 以下关于间接法从企业净利润计算经营活动产生现金流量净额，说法正确的有()  

  A应扣减未收到现金的应收账款增加

  B应加上未发生现金支付的折旧

  C应加上未销售出去的存货增加

  D应加上未进行现金支付的应付账款增加

  E应扣减未发生现金流出的应付税金

• 4. 商业银行在进行国别风险分析时，一般采取层次分析方法，将国别风险细化为主要几个风险范畴，每个风险范畴又包含若干子范畴或指标，下列风险范畴中（）经常被列到对一个国家或地区的国别风险分析中。  

  A政治外交环境

  B经济金融环境

  C企业人才环境

  D制度运营环境

  E社会安全环境

• 5. 根据《商业银行集团客户授信业务风险管理指引》规定，下列选项中符合集团客户定义的有（）  

  A共同被第三方企事业法人控制的

  B主要投资者个人、关键管理人员或与其就近亲属，包括三代以内直系亲属关系和二代以内则系亲属关系，共同直接控制或间接控制的

  C供应链上下游企业

  D在股权上或经营决策上直接或间接控制其他企事业法人或被其他企事业法人控制的

  E存在其他关联关系，可能不按公允价格原则转移资产和利润，商业银行认为应视集团客户进行授信管理的

• 6. 企业的速动资产包括（）  

  A交易性金融资产

  B预付账款

  C应收票据

  D应收账款

  E货币资金

• 7. 企业的财务风险主要包括（）  

  A购货商减少采购

  B企业产品技术滞后

  C流动资产占总资产比重大幅下降

  D产品积压，存货周转率大幅下降

  E经营性净现金流量持续为负值

• 8. 按照在银团贷款中的职能和分工，银团贷款成员通常分为（）。  

  A牵头行

  B代理行

  C参加行

  D追随行

  E主办行

• 9. 在项目评估中，商业银行对项目投资估算与资金筹措评估的内容包括()。  

  A各项投资来源的落实情况及项目资本金的到位情况

  B项目投资估算是否合理

  C项目总投资及构成的合理性

  D项目的盈利能力和清偿能力

  E项目设备选择是否合理

• 10. 贷款分类需要考虑的因素包括（）。  

  A借款人的还款能力

  B贷款的担保

  C贷款偿还的法律责任

  D借款人的还款记录

  E借款人的还款意愿

• 11. 抵押物价值的变动趋势的分析要点有（）  

  A实体性贬值

  B功能性贬值

  C经济性贬值

  D社会性贬值

  E直接性贬值

• 12. 流动资金贷款中，银行既要借助其考察借款人财务状况，又要借助其分析贷款必要性的指标为（）。  

  A无形资产

  B流动资产

  C流动负债

  D长期投资

  E固定资产

• 13. 计算企业成本费用利润率时用到的成本费用包括（）。  

  A销售成本

  B销售费用

  C财务费用

  D所得税费用

  E管理费用

• 1. 为保证资产减值计提的客观性，新国际会计原则，要求资产减值计算由“预期损失模型”向“已发生损失模型”转变。  

  A对

  B错