银行从业中级个人理财模拟考试题(三)

• 1. 与企业生产经营理念的发展相呼应，客户的消费观念也经历了不同阶段。下列关于客户消费观念的变化过程，说法正确的是(　　)。

  A客户消费观念由理性消费过渡到感性消费再发展到感情消费

  B客户消费观念由感性消费过渡到理性消费再发展到感情消费

  C客户消费观念由感情消费过渡到理性消费再发展到感性消费

  D客户消费观念由感情消费过渡到感性消费再发展到理性消费

• 2. 教育保险又称教育金保险、子女教育保险、孩子教育保险，是以为孩子准备教育基金为目的的保险。下列关于教育保险的说法，错误的是(　　)。

  A一般孩子只要出生28天就能投保教育保险

  B有的教育保险也可分红

  C教育保险具有强制储蓄的作用，保障性强

  D教育保险是最有效率的资金增值手段之一

• 3. 下列对保险产品的配置原则问题，说法不正确的是（）。

  A先依照客户的保障需求做好人寿保险规划，再考虑客户的预算能力来规划险种

  B发生几率虽小但后果严重的风险应优先考虑

  C尽量不要减少客户所需的保险额度

  D牢记保险的主要功能是资产增值

• 4. 投资规划方案包括了三个主要环节，其中不包括（）。

  A全生涯模拟仿真分析

  B设定预期报酬率

  C资产配置

  D产品配置

• 5. 如果投资资产比率较低，其他类资产比率比较高，是缺乏投资观念或消费不合理的表现。因此投资资产比率应保持在（）以上，以保证已有的财务资源能有较为适当的增长率。

  A40%

  B50%

  C60%

  D65%

• 6. 理财师根据客户的财务信息整理的收支结余结构表中，收入使用的是（）。

  A税前收入

  B税后收入

  C毛收入

  D净收入

• 7. 中小企业资金难题可以采用“开源节流”的手段，“开源”主要有（）。

  A合理避税

  B现金管理

  C银行借贷

  D内部控制

• 8. 下列关于中小企业资金筹集的说法错误的是（）。

  A中小企业筹资难的原因之一是财务管理上的随意性

  B客观上，许多民营企业筹资渠道狭窄，很难通过金融渠道融资，只能依靠个人家庭储蓄或从民间借贷中获取

  C企业在运行过程中，筹资没有计划性，在供小于求的情况下，易出现短期资金问题

  D中小企业往往“拆东墙补西墙”，造成债务纠纷不断

• 9. 王某预计退休后能够生存25年，退休后每年年初从退休基金中拿出40000元用于一年的生活支出。如果退休基金的投资回报率为3%，为了满足退休后的生活需要，王某应该准备（）元退休基金。

  A720000

  B717405.50

  C717415.6

  D727421.68

• 10. 在客户投诉及处理上，理财师应该认识和掌握的要点不包括（）。

  A充分认识到正确处理好客户投诉的重要性

  B把危机转化为机会

  C正确处理好客户投诉

  D优先解决高端客户问题

• 11. 在评估了客户自己预期的理财目标是否可行后，理财规划书就进入了（）的部分。

  A调整和明确客户目标

  B评估和分析客户目标

  C明确人生不同阶段的理财目标

  D综合理财规划建议

• 12. 理财师对所属机构的介绍通常是标准化的文本，需得到（）的审核通过。

  A投资部门

  B风险控制部门

  C合规部门

  D监察稽核部门

• 13. 理财规划书的最后部分是（）。

  A执行确认书

  B附录

  C法律声明文件

  D持续理财规划服务协议

• 14. （）是基于客户所提供的家庭财务信息整理的结果（即资产负债表、收支结余表等），进行专业分析的过程。

  A客户家庭基本信息

  B客户财务状况分析

  C理财目标的评估和分析

  D综合理财规划建议

• 15. （）便于客户迅速整体了解和熟悉理财规划书的内容，也便于以后回顾、核查方案的要点。

  A理财规划书的封面

  B理财规划书的摘要

  C理财规划书的目录

  D理财师给客户的一封信

• 16. 以下不属于教育投资规划原则的是（）。

  A提前规划、从宽预计

  B专项累计、专款专用

  C合规管理、分散风险

  D计划周详、稳健投资

• 17. 下列各项贷款中，贷款条件最苛刻的是（）。

  A一般商业性助学贷款

  B住房贷款

  C汽车信贷

  D出国留学贷款

• 18. 基金由（）及其投研团队管理，客户只要根据不同类型基金的收益与风险特征选择适合自己的产品，不需要关注具体买卖什么股票或债券以及何时买卖。

  A基金托管人

  B基金经纪人

  C基金经理

  D基金管理机构

• 19. 下列遗嘱形式中，不须有见证人在场见证的遗嘱是（）。

  A录音遗嘱

  B口头遗嘱

  C代书遗嘱

  D自书遗嘱

• 20. 下列关于遗产处理方式的说法，不正确的是（）。

  A一般有限定继承和无限继承两种方式

  B限定继承原则下，继承人有权拒绝偿还超出遗产财产权利中的债务

  C限定继承，也可称为包括继承

  D无限继承原则下，既继承全部积极遗产，又接受全部消极遗产，无限制地清偿死者遗留的债务

• 21. 下列关于各种财富传承规划工具的说法，不正确的是（）。

  A人寿保险流动性不强，难以实现更多的功能，如赡养子女、事业传承等

  B税收递延养老金主要适用于西方发达国家，账户可指定受益人，可控投资分配状况

  C跨辈分贷款缺乏灵活性，只能让下一辈人来收益，不能受益于更远的后代

  D赠与需要交纳赠与税

• 22. 林某（他还有一个弟弟）幼年被送给张家做养子，在其结婚时，张家因无钱给其盖房，林某的生母便将自己居住的两间房屋腾给林某居住。假若林某生母后来病故，林某的弟弟和林某都要继承该房屋，按照法律规定，该房屋由（）继承。

  A林某的弟弟

  B林某和林某的弟弟

  C林某和张家

  D林某

• 23. 财产的种类不包括（）。

  A动产

  B不动产

  C知识产权

  D经营使用权

• 24. 人身意外伤害保险合同的被保险人外出爬山不幸摔伤，因伤势较重无法行走，卧在湿地上等待救助，结果由于感冒引发肺炎并最终因肺炎致死。在此事件中，被保险人死亡的近因是（）。

  A爬山发生意外

  B着凉

  C感冒

  D肺炎

• 25. 禁止反言的含义是（）。

  A保险合同一旦成立，保险人无权更改合同内容

  B保险合同一旦成立，投保人无权更改合同内容

  C保险合同一方若已放弃他在合同中的某种权利，将来不得再向另一方主张这种权利

  D保险人和投保人若告知的内容不真实，保险合同无效

• 26. A购买了一套72平米的房子，假设房屋原价值为48万元，合理费用4.8万元，购房2年内以64万元出售给B，那么A转让房屋所需交纳的营业税为（）。

  A35200元

  B35000元

  C35100元

  D35300元

• 27. 陈某现有5栋闲置库房，房产原值为2000万元，将闲置的客房出租收取租赁费，年租金收入为200万元，库房出租一共应支出的费用为（）。

  A30万元

  B32万元

  C34万元

  D35万元

• 28. 顾先生是一家投资公司的经理，他本月工资收入50000元，其应纳税额为（）元。

  A8000

  B10000

  C11025

  D11195

• 29. 退休规划的原则不包括（）。

  A适当性原则

  B谨慎性原则

  C平衡性原则

  D尽早性原则

• 30. 组合管理理论最早是由美国经济学家（）于1952年系统地提出的，他开创了对投资进行整体管理的先河。

  A马柯维茨

  B布莱克

  C斯科尔斯

  D弗里德曼

• 31. 薛女士投资于多只股票，其中20%投资于A股票，30%投资于B.股票，40%投资于C股票，10%投资于D股票。这几支股票的口系数分别为1、0.6、0.5和2.4。则该组合的启系数为（）

  A0. 82

  B0.95

  C1.13

  D1.20

• 32. 某债券面值100元，票面利率6%，期限10年，每年付息。如果到期收益率为8%，则其发行价格（）。

  A高于100元

  B低于100元

  C等于100元

  D无法确定

• 33. 理财规划须关注基金市场，在三大经典风险调整收益率指数中，（）是指在一段评价期内基金投资组合的平均超额收益率超过无风险收益率部分与该基金的收益率的标准差之比。

  A夏普比率

  B詹森指数

  C特雷纳指数

  D晨星指数

• 34. 老张3年前买入当年发行的某企业债券，期限20年，面值1000元，每半年付息一次，票面利率6.22%。若该债券目前市价为1585元，则老张持有的该债券到期收益率为（）。

  A2.11%

  B1.050

  C3.32%

  D6.65%

• 35. 假定某投资者以940元的价格购买了面额为1000元，票面利率为10%，剩余期限为6年的债券，该投资者的当期收益率为（）。

  A9%

  B10%

  C11%

  D17%

• 36. 按照风险可否分散，证券投资风险可分为系统性风险和非系统性风险，以下选项属于系统性风险的是（）。

  A操作性风险

  B市场风险

  C券商选择不当的风险

  D不合规的证券咨询风险

• 37. 赵某拥有两处房产，一处原值80万元的房产供自己及家人居住，另一处原值60万元的房产于2008年12月出租给王某居住，按市场价每月取得租金收入1200元，赵某当月应缴纳的房产税为（）元。

  A48

  B72

  C240

  D480

• 38. 消费税的征税范围不包括（）。

  A烟、酒

  B贵重首饰

  C小汽车

  D电视

• 39. 下列关于企业所得税税率说法错误的是（）。

  A比例税率：25%

  B符合条件的小型微利企业，减按20%的税率征收企业所得税

  C高新技术产企业，减按15%的税率增收企业所得税

  D微型企业和高新技术企业，减按15%征收企业所得税

• 40. 我国税法规定，个人所得税工资、薪金税目的扣除标准为（）元。

  A800

  B1600

  C2000

  D3500

• 41. 王某12月取得工资收入4800元，年终奖108000元，王某应缴纳的年终奖所得税是（）。

  A21000

  B21045

  C25043

  D22305

• 42. 税制中，一类税区别于另一类税的标志在于（）不同。

  A征税对象

  B税目

  C税率

  D纳税环节

• 43. 企业拨缴的工会经费，不超过工资薪金总额____的部分，准予扣除。企业发生的职工教育经费支出，不超过工资薪金总额____的部分，准予扣除（）。

  A2.5%；2%

  B2%；2.5%

  C2.5%；3%

  D3%；25%

• 44. 关于个人所得税的计税依据，下列说法错误的是（）。

  A工资、薪金所得，以每月收入额减除费用3500元后的余额，为应纳税所得额

  B财产转让所得，以转让财产的收入额减除财产原值和合理费用后的余额，为应纳税所得额

  C利息、股息、红利所得，偶然所得和其他所得，以每次收入额为应纳税所得额

  D个体工商户的生产、经营所得，以每一纳税年度的收入总额为应纳税所得额

• 45. 从狭义上讲，风险仅指（）。

  A盈利发生的不确定性

  B损失发生的不确定性

  C是否发生的不确定性

  D何时发生的不确定性

• 1. 与在国内读书相比，出国留学的费用庞大。下列属于出国留学的费用的（）。

  A考试费用

  B签证费用

  C学费和生活费

  D留学中介费

  E成行费用

• 2. 以下不是短期教育投资工具的（）。

  A商业助学贷款

  B政府或民间机构的资助

  C在校学生助学贷款

  D客户自身拥有的资产收入

  E教育保险

• 3. 理财师应该提醒家长在子女出国留学规划决策时注意的问题包（）。

  A家庭经济条件

  B子女对国外社会生活和学习的适应能力

  C子女语言能力

  D出国留学时间安排

  E其他隐性风险

• 4. 教育投资规划比较重视长期教育投资工具的运用和管理，以下不是长期教育投资规划工具的（）。

  A教育金信托

  B商业助学贷款

  C政府或民间机构的资助

  D教育保险

  E基金产品

• 5. 教育贷款是教育费用重要的筹资渠道，我国的教育贷款政策主要贷款形式包（）。

  A学校学生贷款

  B国家助学贷款

  C银行公积金贷款

  D商业助学贷款

  E企业担保贷款

• 6. 公积金贷款的优点（）。

  A利率较低

  B不受二套房贷的限制

  C还款方式灵活

  D审批手续收费低廉

  E无普通住宅与非普通住宅之分

• 7. 下列属于遗嘱法定方式的（）。

  A公证遗嘱

  B自书遗嘱

  C代书遗嘱

  D录音遗嘱

• 8. 财产传承规划的额的工具（）。

  A遗嘱

  B人寿保险

  C税收递延

  D基金会

  E联名账户

• 9. 下列属于机动车辆基本险的保险责任的（）。

  A碰撞责任中保险人需要承担车辆与外界物体意外撞击造成车辆的损失

  B车辆按照规定装载货物，货物与外界物体意外撞击造成本车的损失

  C非碰撞责任中保险人需要承担自然灾害导致的损失和意外事故导致的损失

  D空中运行物体坠落、行驶中平行坠落导致的损失

  E合理的施救和保护费用

• 10. 下列可能是财产保险的被保险人的（）。

  A财产的所有者

  B财产的经营者

  C财产的使用者

  D财产的抵押者

  E财产的管理者

• 11. 资产配置是指不同资产类别的优化配置，可以减少投资组合的波动或风险，稳定或增加收益。资产配置的具体步骤包（）。

  A明确风险资产组合中包括哪几类不同收益形式的资产类别

  B利用历史数据分析各类资产的期望值、标准差以及相关系数，确定风险资产组合的有效边界

  C结合无风险资产和风险资产组合，选择能满足收益目标的最优风险组合

  D根据客户实现人生不同阶段所需要的投资报酬率，在有效前沿上找到最优投资组合

  E通过对客户的全生涯现金流和投资性资产波动情况的模拟，获得客户所需要的投资报酬率

• 12. IBM将客户关系管理分（）。

  A客户管理

  B关系管理

  C流程管理

  D运作管理

  E接人管理

• 13. 下列属于节税筹划特征的（）。

  A合法性

  B政策导向性

  C策划性

  D非违法性

• 14. 现代投资组合理论包括有效市场理论、投资组合理论、资本资产定价模型、套利定价理论以及行为金融理论等。下列关于有效市场理论的说法正确的（）。

  A随机漫步理论认为，股票价格的变动是随机但可预测的

  B有效市场假说认为，证券价格已经充分反映了所有相关信息

  C随机漫步理论认为，对未来殷价变化的预测将导致股价提前变化.以致所有的市场参与者都来不及在股价上升前行动

  D随机漫步论点的本质是股价是不可预测的

  E世界上没有一个绝对有效的市场

• 15. 根据家庭各类支出额和各项支出占总支出的比例，进行财务分析是家庭财务状况分析的主要内容。其中家庭生活支出可分（）。

  A家庭日常生活支出

  B专项支出

  C信用卡还款

  D赡养支出

  E投资理财咨询支出

• 16. 在综合理财规划服务中，家庭资产配置的主要资产类别（）。

  A不动产

  B固定收益资产

  C权益类资产

  D现金

  E贵金属

• 17. 在家庭财务现状分析中，对于涉及到的不同指标的说法正确的（）。

  A收入负债率反映了客户家庭的还贷能力

  B资产负债率宜在30%一60%

  C偿付比率反映的是偿债能力的高低

  D一般融资比率以不高于40%为标准

  E净储蓄一般不低于家庭可支配收入(税后收入)的25%为宜

• 18. 在保险产品的配置问题上，理财师应遵循的原则（）。

  A保障优先

  B争取利润最大化

  C合理运用客户保险预算

  D宁多勿缺

  E保险额度尽可能小

• 19. 一个普通家庭潜在的家庭财务风险是比较广泛的，其中包（）。

  A财产风险

  B人身风险

  C责任风险

  D投资风险

  E信用风险

• 20. 通过全生涯模拟仿真和理财目标的调整和明确，理财师可（）。

  A对客户现在的资源和未来的资源进行了科学的规划

  B对客户人生不同阶段的各个单项规划也进行了量化处理

  C明确了客户的理财目标

  D明确了客户要实现其理财目标所需要的最低投资报酬率

  E注重单项规划

• 21. 客户面对多个方面的建议和执行要求可能会产生“畏难”情绪或不知所措，无疑需要理财师及时与之沟通、引导，具体来说理财师要做好的工作（）。

  A总结全生涯模拟仿真的过程和结果，让客户了解和认知综合理财规划服务的完整性和专业性

  B先从客户当前关心的财务问题入手，总结说明这些问题将如何得到解决

  C把综合理财规划方案中的一些要点和具体步骤写下来，力求简单易懂并让客户“有章可循”

  D如果在服务过程中，需要和其他服务客户的专业人士进行沟通，如律师和会计师等，需要向客户提出来、与客户一起去面谈

  E定期与客户联系、沟通

• 22. 资产负债率较高，说（）。

  A说明企业利用债务进行经营活动的能力较强

  B说明企业利用债务进行经营活动的能力较弱

  C发放贷款的风险较大

  D发放贷款的风险较小

  E企业盈利能力较高

• 23. 属于中小企业融资方式的（）。

  A杠杆收购

  B引进风险投资

  C国内上市

  D留存盈余

  E票据贴现

• 24. 利润分配中的税务筹划可以从哪几方面考虑（）。

  A尽量使应纳税收入数额越小越好

  B增加成本费用扣除项目

  C费用列支最大化

  D充分利用税收优惠政策

  E确保净利润在再分配时价值最大化

• 25. 下列属于企业所得税纳税人的（）。

  A国有企业

  B集体企业

  C个人独资企业

  D股份有限公司

• 1. 历年的净现金流可正可负，正数代表当年的结余金额，负数代表当年的收入不足以支付当年的支出，需要从自有性资产中支取。（）

  A对

  B错

• 2. 资本市场线体现单个证券的预期收益与标准差（即总风险）之间的关系。（）

  A对

  B错

• 3. 按照以死亡为给付保险金条件的合同所签发的保险单，未经被保险人书面同意，可以转让或者质押。

  A对

  B错

• 4. 增额红利分配方式特别适合对当期现金需求小、希望保障逐年提高的客户。（）

  A对

  B错

• 5. 保险费是指保险人承担赔偿或者给付保险金责任的最高限额。（）

  A对

  B错