银行从业中级个人理财模拟考试题(五)

• 1. 再保险是保险人将其所承保的风险和责任的一部分或全部转移给其他保险人的一种保险。再保险的基本职能是(　　)。

  A分散风险

  B防止风险的发生

  C抵御风险

  D避免风险

• 2. 一般应建议客户(　　)左右筹划遗嘱设立，并通过其他传承方式的安排作为补充。

  A40岁

  B50岁

  C45岁

  D35岁

• 3. 教育储蓄是一种专门为学生支付非义务教育所需教育金的专项储蓄。它按(　　)存款利率计息。

  A开户日

  B支取日

  C开户日和支取日平均的

  D开户日和支取日中较高的

• 4. 综合理财规划服务涵盖了客户理财目标的所有方面，这体现了综合理财规划服务的（）。

  A全面性

  B实用性

  C长期性

  D专业性

• 5. 综合理财规划服务的第一步是（）。

  A整理服务对象家庭财务状况信息

  B收集服务对象家庭财务状况信息

  C厘清服务对象和初步需求

  D厘清服务对象及其家庭财务状况信息

• 6. 薪酬中的（）会给退休规划提供更多收入保障，如延期收入中的福利部分如企业年金、社会保险等可以为客户提供一部分退休金，是退休生活的收入来源之一。

  A当期收入

  B福利

  C津贴

  D延期收入

• 7. 退休目标是指人们所追求的退休之后的一种生活状态。确定退休目标需要客户决定（）。

  A退休金数量、退休年龄

  B退休年龄、退休后的生活方式和水平

  C退休后消费支出结构、退休年龄

  D退休后收入来源、退休后生活质量要求

• 8. 企业年金是指在政府强制实施的公共养老金或国家养老金之外，企业在国家政策的指导下，（）的一种补充性养老保障制度。

  A国家强制实行

  B自主实行

  C雇员要求实行

  D国家和企业共同实行

• 9. 一个投资组合风险大于平均市场风险，则它的口值可能为（）。

  A0.3

  B0.9

  C1

  D1.1

• 10. 法律声明文件必须和现行的相关法律、法规和规章制度等保持一致，通过理财师所在的金融机构（）的审核，并由该部门根据监管要求对其进行及时更新。

  A营业部门

  B风险管理部门

  C合规部门

  D监察稽核部门

• 11. （）是理财规划中的一个非常核心的技能，并且它能够对客户的理财目标进行评估分析。

  A收集客户家庭基本信息

  B整理和分析客户财务状况

  C了解客户寻求理财规划服务的直接原因

  D制作全生涯模拟仿真表

• 12. 下列选项中，不属于家庭债务管理指标的是（）。

  A财务自由度

  B融资比率

  C投资性负债比率

  D自用性负债比率

• 13. 转继承与代位继承的区别不包括（）。

  A性质不同

  B法律效力不同

  C主体不同

  D适用范围不同

• 14. 关于遗嘱的特征，下列说法错误的是（）。

  A遗嘱是一种单方法律行为

  B遗嘱是遗嘱人独立的民事行为

  C遗嘱人可以自己随意制定遗嘱的形式

  D遗嘱是于遗嘱人死亡后才发生法律效力的民事行为

• 15. 关于人寿保险的描述错误的是（）。

  A人寿保险产品在财富传承规划中起着很大的作用

  B人寿保险主要是以人的寿命为保障对象

  C人寿保险以被保险人在保险期间生存或身故为给付保险金的条件

  D人寿保险以指定当事人来完成保险合同约定

• 16. 周护士在医院工作多年，她告诉一名患脑溢血病人，当被保险人患有特定重大疾病时，可由保险人对所花医疗费用给予适当补偿。这样的险种被称为（）。

  A补偿大病医疗保险

  B重大疾病保险

  C一般疾病保险

  D综合医疗保险

• 17. 在以下保险中：①定期死亡保险；②生存保险；③两全保险；④年金保险，只有在保险期限内才提供死亡给付的保险是（）。

  A①②

  B①

  C②③

  D④

• 18. 有ABC三家保险公司，A B两家为财产保险公司，C为再保险公司，某企业引进了一套价值5000万元的机器设备，若该企业准备为这套设备投保财产保险，那么在下列方案中，该企业最合理的选择是（）。

  A向A公司投保5000万元

  B向A、B公司分别投保5000万元

  C向C公司投保5000万元

  D向AC公司分别投保2000万元和3000万元

• 19. 以（）作为标准进行分类，保险可以分为财产保险和人身保险。

  A保险标的

  B保险性质

  C实施方式

  D承保

• 20. 投资连结保险的特点不包括（）。

  A投资账户独立

  B保险责任单一

  C缴费灵活

  D费用收取透明

• 21. 人寿保险包括（）等险种。

  A收入保障保险

  B特定意外伤害保险

  C长期护理保险

  D年金保险和两全保险

• 22. 干燥的气候是森林大火的（）。

  A风险程度

  B风险因素

  C风险事故

  D损失

• 23. 2015年，孙先生在朋友的建议下，为自己和妻子赵女士购买B联合保险产品，该产品规定联合投保人中只要有一个人生存，年金就照常给付，直到全部被保险人死亡之后才停止。B联合保险产品又被称为（）。

  A共同生存年金保险

  B最后生存者年金保险

  C共同死亡年金保险

  D最后死亡者年金保险

• 24. （）是指人身保险合同中由被保险人或者投保人制定的享有保险金请求权的人。

  A保险人

  B投保人

  C被保险人

  D受益人

• 25. （）是对企业、家庭或个人正面临的和潜在的风险加以判断、归类和对风险性质进行鉴定的过程。

  A风险识别

  B风险估测

  C风险评价

  D评估风险管理效果

• 26. 客户打开理财规划书，首先看到的应该是（）。

  A理财规划书的封面

  B理财规划书的摘要

  C理财师给客户的一封信

  D理财规划书的目录

• 27. （）就是要在了解客户的基础上，根据客户的需求、偏好为客户提供标准化、精细化和个性化的金融服务。

  A定制管理

  B关系管理

  C接触点管理

  D绩效管理

• 28. 增值服务、定制服务或个性化服务，这些都属于（）。

  A分内服务

  B额外服务

  C超常服务

  D个性服务

• 29. 无风险收益率为5%，市场期望收益率为10%的条件下：A证券的期望收益率为12%，β系数为1.1；B证券的期望收益率为15%，β系数为1.2；那么投资者的投资策略为（）。

  A买进A证券

  B买进B证券

  C买进A证券或B证券

  D买进A证券和B证券

• 30. 价格红利比的波动远远大于红利增长率的波动，这就是（）的一种表现形式。

  A波动性之谜

  B股权溢价之谜

  C有限理性

  D有效市场

• 31. 根据CAPM模型，下列说法错误的是（）。

  A单个证券的期望收益的增加与贝塔成正比

  B当一个证券定价合理时，阿尔法值为零

  C如果无风险利率降低，单个证券的收益率成正比降低

  D当市场达到均衡时，所有证券都在证券市场线上

• 32. 财政政策不包括（）。

  A扩张性财政政策

  B紧缩性财政政策

  C中性性财政政策

  D冒险性财政政策

• 33. （）是指资本市场上由风险资产可能形成的所有投资组合的总体。

  A有效集

  B最有投资组合

  C可行集

  D无差异曲线

• 34. 增值税一般纳税人外购货物所支付的运输费用，以及销售货物所支付的运费，根据运费发票所列运费金额按（）的扣除率计算进项扣除。

  A4%

  B5%

  C6%

  D7%

• 35. 以下关于企业所得税优惠政策说法错误的是（）。

  A国债利息收入免税

  B符合条件的居民企业之间的股息红利等权益性投资收益免税

  C新产品、新技术、新工艺研发费用加计扣除

  D技术进步、产品更新换代较快的固定资产加速折旧，可以按照其投资额的60%抵扣应纳税所得额

• 36. 以死亡为给付保险金条件的合同所签发的保险单，未经（ ），不得转让或质押。

  A保险人书面同意

  B被保险人书面同意

  C被保险人口头同意

  D保险人口头同意

• 37. 下列关于税收的特征的表述，不正确的是（）。

  A税收的固定性是相对于某一个时期而言的

  B税收的三个特征是统一的整体，相互联系，缺一不可

  C无偿性是指国家征税后，税款一律纳入国家财政预算统一分配

  D税收的强制性主要体现在制定税法的过程中

• 38. 某作家指控某杂志社侵犯其著作权，法院裁定作家胜诉，该作家取得杂志社的经济赔偿款30000元，该赔偿收入应缴纳个人所得税额（）元。

  A3360

  B4800

  C5200

• 39. 某作家的长篇小说在一家晚报上连载3个月，每月收入3000元。则这三个月所获稿酬应缴纳的个人所得税为（）元。

  A924

  B1008

  C1320

  D1440

• 40. 某商场以“买一赠一”方式销售货物。本期销售A商品50台，每台售价（含税）23400元，同时赠送B商品50件（B商品不含税，单价为1200元/件），A、B商品适用税率均为17%。该商场此项业务应申报的销项税额是（）元。

  A170000

  B178718

  C180000

  D180200

• 41. 林某开设了一个经营建筑材料的公司，由其妻负责经营管理，王某同时也承接一些安装维修工程，预计每年销售建筑材料的应纳税额为40000元，承接一些安装维修工程应纳税所得额为20000元。如果林某和妻子成立合伙企业*（出资比例为1:2），全年应纳所得税为（）。

  A7500元

  B7520元

  C7400元

  D7420元

• 42. 韩女士本月工资收入6000元。如果个人缴纳的“三险”比例分别为80%、2%和1%。则韩女士本月应纳所得税（）元。

  A65

  B79

  C105

  D160

• 43. 从事工业、手工业所取得的收入应按照（）项目计征个人所得税。

  A工资、薪金所得

  B劳务报酬所得

  C个体工商户的生产、经营所得

  D特许权使用费所得

• 44. A公司拥有一写字楼，配套设施齐全，对外出租。全年租金3000万元，其中含代收的物业管理费200万元，水电费为500万元。如果将各项收入分别由各相关方签订合同，应纳房产税为（）。

  A300万元

  B276万元

  C270万元

  D267万元

• 45. （）是保险人与投保人之间直接签订保险合同而建立保险关系的一种保险。

  A原保险

  B再保险

  C共同保险

  D重复保险

• 1. 进行负债结构分析时可以使用的比率（）。

  A平均负债利率

  B消费负债比率

  C债务负担率

  D自用性负债比率

  E投资性负债比率

• 2. 遗产的分配原则中，对有些继承人应当予以照顾，其中不包（）。

  A生活有特殊困难且缺乏劳动能力的继承人

  B生活有特殊困难且劳动能力不强的继承人

  C生活并无特殊困难但因年老、病残等原因缺乏劳动能力

  D继承人虽有劳动能力但发生了重大意外事故

  E继承人劳动能力不强且发生了重大意外事故

• 3. 下列关于代书遗嘱和录音遗嘱的说法，正确的（）。

  A代书遗嘱应当有两个以上的见证人在场见证

  B代书遗嘱中的代书人只是遗嘱的文字记录者

  C代书遗嘱中签名的见证人不少于两人

  D由于录音遗嘱易被人剪辑，因此不如口头遗嘱可靠

  E以录音形式立的遗嘱，应当有两个以上的见证人在场见证

• 4. 法定继承的特征包（）。

  A法定继承是遗嘱继承的补充

  B遗嘱继承是法定继承的补充

  C法定继承是对遗嘱继承的限制

  D法定继承是以身份关系为基础的

  E法定继承中有关继承人的范围、继承的顺序以及遗产的分配原则的规定具有强制性

• 5. 重复保险必须具备哪些条件（）。

  A同一保险标的

  B同一可保利益

  C同一保险期间

  D保险金额总和低于保险标的价值

  E不同保险事故

• 6. 下列可以成为保险标的的（）。

  A财产

  B财产的有关利益

  C人的寿命

  D人的身体

  E人的情感

• 7. 下列关于家庭风险管理的说法，不正确的（）。

  A年龄处于20~30岁属于生命周期中的形成期，主要理财目标为：结婚、购房

  B形成期的保险保障重点是意外险、重疾险、终身寿险、定期寿险，教育金保险

  C与其他三个时期相比，成长期的家庭风险承受能力最低

  D成熟期的家庭成员年龄在40—60岁之间

  E衰老期的保险保障重点是意外险、医疗险

• 8. 目前我国开办的家庭财产保险包（）。

  A普通家庭财产保险

  B家庭财产两全险

  C企业财产保险基本险和综合险

  D投资保障型家庭财产保险

  E个人贷款抵押房屋保险

• 9. 风险是指损失发生的不确定性，这种不确定性包（）三层含义。

  A损失发生与否不确定

  B发生时间不确定

  C发生地点不确定

  D损失的程度不确定

  E风险事件不确定

• 10. 风险管理的基本程序包（）。

  A风险识别

  B风险估测

  C风险评价

  D选择风险管理技术

  E评估风险管理效果

• 11. 下列属于自用性资产的（）。

  A自用房

  B空置的房产

  C用于度假的房产

  D艺术品收藏

  E私家车

• 12. 正确处理好客户投诉，理财师应做好的工作包（）。

  A态度散漫、反映消极

  B行动迅速

  C先处理感情、后处理事件

  D客户投诉处理方法应当标准化、流程化

  E把责任转嫁给客户

• 13. 某企业决定在农村设厂，则该企业可以享受的税收优惠包（）。

  A不征收房产税

  B不征收城镇土地使用税

  C城市维护建设税按3%的税率征收

  D城市维护建设税按I%的税率征收

  E征收4%的房产税

• 14. 教育贷款是教育费用重要的筹资渠道，我国的教育贷款政策主要包括哪些形式（ ）

  A一般性商业助学贷款

  B地方政府助学贷款

  C企业助学贷款

  D国家助学贷款

  E学校学生贷款

• 15. 按照资金来源划分，个人住房贷款包括自营性个人住房贷款、公积金个人住房贷款和个人住房组合贷款。其中公积金贷款的优点（）。

  A利率较低

  B不受二套房贷的限制

  C还款方式灵活

  D审批手续收费低廉

  E无普通住宅与非普通住宅之分

• 16. 在解决了客户“现在在哪里”和“准备去哪里”的问题后，理财师需要向客户提出综合的实现其各项理财目标的建议、措施。这些建议主要包括哪些内容（）。

  A针对客户当前关心的财务问题的建议，以及和其他理财目标之间的关系和影响的分析

  B针对其他各项理财目标和方案的总结，以及提出的具体财务安排或措施

  C针对客户现阶段的家庭财富保障的建议，以及保险产品的推荐

  D针对客户现阶段的资产配置的诊断分析和调整建议，以及具体理财产品的推荐

  E关于实施理财规划方案的相关安排和建议

• 17. 一般而言，在下列的支出项中，调整比较灵活，弹性较大的支出项（）。

  A私家车支出

  B养老支出

  C休闲旅游支出

  D子女教育支出

  E保费支出

• 18. 了解客户的风险属性有许多方法，以下选项中属于的（）。

  A与客户面对面沟通、观察

  B风险测评问卷

  C应用风险属性工具

  D了解客户过往的投资历史

  E了解客户过往的行为

• 19. 中小企业融资需求一般具（）的特点。

  A偿还时间快

  B周期短

  C频率高

  D信用级别低

  E额度小

• 20. 信用期的制定可以分为三步，分别（）。

  A计算延长信用期所增加的利润

  B计算信用期所增加的时间

  C计算放宽信用条件而需增加的资金占用额

  D比较信用标准

  E比较有利的信用期

• 21. 《关于印发中小企业划型标准规定的通知》适用的行业包（）。

  A农、林、牧、渔业

  B采矿业，制造业

  C铁路运输业

  D互联网和相关服务

  E房地产开发经营

• 22. 幼稚期的主要特征包（）。

  A大众对产品缺乏认识

  B市场需求较小

  C市场风险很大

  D投资规模大

  E亏损的可能性大

• 23. 税目的两种设置方法（）。

  A列举法

  B概括法

  C归纳法

  D模拟法

  E实验法

• 24. 契税的课税对象（）。

  A国有土地使用权转让

  B土地使用权转让

  C房屋买卖

  D房屋赠与

  E房屋交换

• 25. 企业所得税中准予扣除的利息支出包（）。

  A非金融企业向金融企业借款的利息支出

  B金融企业的各项存款利息支出和同业拆借利息支出

  C企业经批准发行债券的利息支出

  D非金融企业向非金融企业借款的利息支出，超过按照金融企业同期同类贷款利率计算的数额的部分。

• 1. 理财师事先应该向客户说明和保证信息和资料属于客户的私密情况，理财师只用于客户的理财规划，绝不会在未经客户知晓和允许的情况下泄露出去。（）

  A对

  B错

• 2. 女性的风险偏好程度较低，更愿意选择保守的投资理财方式。（）

  A对

  B错

• 3. 所有关于客户关系管理定义的共同之处是：强调企业生产经营必须以客户为中心，并一致认为与客户的关系及其管理应该提升到企业竞争与发展战略的高度。（）

  A对

  B错

• 4. 财务自由度越接近“1”或者大于“1”，表明理财收入已基本能够覆盖生活支出，则财务自由度就越低。（）

  A对

  B错

• 5. 代为继承只适用于法定继承，不适用于遗嘱继承。（）

  A对

  B错