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根据《非居民金融账户涉税信息尽职调查管理》相关规定,下列说法正确的是()
多选题
根据《非居民金融账户涉税信息尽职调查管理》相关规定,下列说法正确的是()
A. 自2017年7月1日起,个人客户投保时需要配合进行投保人和被保险人的尽职调查工作
B. 自2017年8月1日起,个人客户投保时需要配合进行投保人和被保险人的尽职调查工作
C. 登记投保人、被保险人、法定继承人以外的指定受益人的身份基本信息
D. 尽职调查的《声明文件》保存期限至少五年
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多选题
根据《非居民金融账户涉税信息尽职调查管理》相关规定,尽职调查客户对象包括()
A.投保人 B.被保险人 C.尽职调查的《声明文件》保存期限至少三年 D.销售员
答案
多选题
根据《非居民金融账户涉税信息尽职调查管理》相关规定,下列说法正确的是()。
A.自2017年7月1日起,个人客户投保时需要配合进行投保人和被保险人的尽职调查工作 B.自2017年8月1日起,个人客户投保时需要配合进行投保人和被保险人的尽职调查工作 C.登记投保人 D.尽职调查的《声明文件》保存期限至少五年
答案
多选题
根据《非居民金融账户涉税信息尽职调查管理》相关规定,下列说法正确的是()
A.自2017年7月1日起,个人客户投保时需要配合进行投保人和被保险人的尽职调查工作 B.自2017年8月1日起,个人客户投保时需要配合进行投保人和被保险人的尽职调查工作 C.登记投保人、被保险人、法定继承人以外的指定受益人的身份基本信息 D.尽职调查的《声明文件》保存期限至少五年
答案
多选题
根据《非居民金融账户涉税信息尽职调查管理》相关规定,尽职调查的业务范围主要涉及()
A.投连险 B.万能险 C.受益人 D.一年期以上健康险和意外险 E.年金保险
答案
多选题
根据我国非居民金融账户涉税信息尽职调查管理规定,下列账户无需尽职调查的有( )。
A.因不动产租赁而开立的账户 B.专为支付税款而开立的账户 C.终身缴款超过100万美元的退休金账户 D.上一公历年度余额不超过1000美元的休眠账户 E.由军人持军人身份证件开立的账户
答案
多选题
根据《非居民金融账户涉税信息尽职调查管理办法》的规定,下列账户无需开展尽职调查的有( )。
A.符合条件的退休金账户 B.符合条件的社会保障类账户 C.符合条件的定期人寿保险合同 D.符合条件的存款账户 E.休眠账户
答案
多选题
根据《非居民金融账户涉税信息尽职调查管理办法》的规定,下列新开账户中,无须开展尽职调查的有()。
A.为不动产销售而开立的账户 B.政策性银行为执行政府决定开立的账户 C.未享受税收优惠的退休金账户 D.专为支付税款而开立的账户 E.保险公司之间的补偿再保险合同账户
答案
单选题
依据我国非居民金融账户涉税信息尽职调查管理的相关规定,下列非金融机构属于消极非金融机构的是( )。
A.非营利组织 B.上一公历年度末,拥有可产生利息的金融资产占总资产比重50%以上的非金融机构 C.仅为了持有非金融机构股权而设立的控股公司 D.上市公司及其关联企业
答案
单选题
依据我国非居民金融账户涉税信息尽职调查管理的相关规定,下列非金融机构属于消极非金融机构的是()。
A.上市公司及其关联企业 B.非营利组织 C.上一公历年度末,拥有可产生利息的金融资产占总资产比重50%以上的非金融机构 D.仅为了持有非金融机构股权而设立的控股公司
答案
多选题
非居民金融账户涉税信息尽职调查豁免账户包括()
A.中央银行 B.金融机构 C.事业单位 D.军.队
答案
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《非居民金融账户涉税信息尽职调查管理办法》所称非居民不包括()
根据《非居民金融账户涉税信息尽职调查管理办法》的要求,以下单位开户无需开展涉税信息尽职调查的是()
根据《非居民金融账户涉税信息尽职调查管理办法》的规定,下列机构属于规定的金融机构的有( )。
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(2020年真题)依据我国非居民金融账户涉税信息尽职调查管理的相关规定,下列非金融机构属于消极非金融机构的是( )。
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根据《非居民金融账户涉税信息尽职调查管理办法》的规定,下列各项中属于消极非金融机构的是( )。
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