依据《证券投资基金会计核算办法》规定，发生的基金运作费用如果影响（　　）小数点后第4位的，应采用待摊或预提的方法计入基金损益。

（ ）是证券投资基金会计核算的责任主体。 证券投资基金会计核算的责任主体是（）。 证券投资基金会计核算计量属性为（）。 证券投资基金会计核算的责任主体是（　　）。 （）是证券投资基金会计核算的责任主体。 证券投资基金会计核算的责任主体是（）。 证券投资基金会计核算的责任主体是（）。 基金（）是指基金托管人以《证券投资基金法》《证券投资基金会计核算办法》等法律法规为依据，对管理人的账务处理过程与结果进行核对的过程。 基金（）是指基金托管人以《证券投资基金法》《证券投资基金会计核算办法》等法律法规为依据，对管理人的账务处理过程与结果进行校对的过程。 依照《证券投资基金会计核算办法》规定,发生的基金运作费用如果影响（）小数点后第五位,即发生的费用大于基金净值十万分之一，应采用预提或待摊的方法计入基金损益。 证券投资基金会计核算的主要责任主体是(　　)。 证券投资基金会计核算的责任人为（）。 下列关于证券投资基金会计核算的特点中，表述正确的有（）。Ⅰ.基金会计的责任主体是基金托管人和管理人Ⅱ.货币基金每日结转损益Ⅲ.基金会计核算的主体是证券投资基金Ⅳ.货币基金每日结转收益 企业会计核算以企业为会计核算主体，基金会计则以证券投资基金为会计核算主体，其中承担主会计责任的是（）。 《证券投资基金会计核算办法》规定，对未上市的股票、配股和增发新股，按( )估值。 ( )是证券投资基金会计核算的责任主体，承担主会计责任。 基金会计核算中，（ ）是基金会计核算的责任主体。 基金资产净值的复核指基金托管人以《证券投资基金法》、《证券投资基金会计核算办法》、《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》等法律法规为依据，对基金管理人的估值结果即（）进行的核对。 基金（）是指基金托管人以《证券投资基金法》《证券投资基金会计核算办法》等法律法规为依据，对基金管理人的估值结果即基金份额净值、基金份额累计净值以及期初基金份额净值进行的核对。 基金会计核算中，（）是基金会计核算的第一责任主体