单选题

符合性测试是获得以证实内部控制在实际中的合规性、有效性和适宜性,即相关规定在实际中是否被一贯执行,控制措施能否到控制目的,控制措施是否恰当()

A. 评价结果
B. 评价案例
C. 评价事实
D. 评价证据

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单选题
符合性测试是获得以证实内部控制在实际中的合规性、有效性和适宜性,即相关规定在实际中是否被一贯执行,控制措施能否到控制目的,控制措施是否恰当()
A.评价结果 B.评价案例 C.评价事实 D.评价证据
答案
多选题
银行业金融机构内部审计事项主要包括经营管理的合规性及合规部门工作情况、内部控制的健全性和有效性以及()
A.风险状况及风险识别、计量、监控程序的适用性和有效性 B.信息系统规划设计、开发运行和管理维护的情况 C.会计记录和财务报告的准确性和可靠性 D.与风险相关的资本评估系统情况
答案
判断题
测试控制运行的有效性,是指测试内部控制是否在某一时点按照既定设计得以执行,测试的与了解内部控制的基本相同。()
答案
多选题
控制测试主要是为了评价内部控制执行的有效性。在进行控制测试时,注册会计师单独使用( )程序获取的证据不足以证实内部控制的有效性。
A.询问 B.检查 C.重新执行 D.观察
答案
多选题
仅在外勤工作期间对( )实施控制测试不足以证实相关内部控制的有效性。
A.领料单的审核批准 B.空白支票的保管 C.试算平衡表的编制 D.销售发票的复核
答案
判断题
测试控制运行的有效性,是指测试内部控制是否在某一时点按照既定设计得以执行,测试的程序与了解内部控制的程序基本相同()
答案
单选题
()用于内部控制符合性测试。
A.审计抽样 B.属性抽样 C.变量抽样 D.统计抽样
答案
简答题
什么是控制测试?如何判断内部控制运行的有效性?  
答案
单选题
寿险公司的内控制度没有实现的内部控制目标包括()。 ①行为合规性目标; ②资产安全性目标; ③信息真实性目标; ④经营有效性目标。
A.①②③ B.①②④ C.①②③④ D.①③④
答案
单选题
变量抽样用于内部控制的符合性测试。()
A.正确 B.错误
答案
热门试题
属性抽样用于内部控制的符合性测试() 下列各项中,可用来测试内部控制运行有效性的方法是( )。 下列各项中,可用来测试内部控制执行有效性的方法是: 下列各项中,可用来测试内部控制执行有效性的方法是()。    根据《商业银行合规风险管理指引》,内部审计部门应负责商业银行各项经营活动的合规性审计。内部审计方案应包括合规管理职能适当性和有效性的审计评价,内部审计的风险评估方法不包括对合规风险的评估。 ( ) 根据《商业银行合规风险管理指引》,内部审计部门应负责商业银行各项经营活动的合规性审计。内部审计方案应包括合规管理职能适当性和有效性的审计评价,内部审计的风险评估方法不包括对合规风险的评估() 根据《商业银行合规风险管理指引》,内部审计部门应负责商业银行各项经营活动的合规性审计,内部审计方案应包括合规管理职能适当性和有效性的审计评价,内部审计的风险评估方法不包括对合规风险的评估。()   内部控制评价应从充分性、()、合规性和适宜性等四个方面进行。 指审计人员在对被审计单位内部控制进行初评的基础上,为证实该控制是否在实际工作中得以贯彻执行,贯彻执行的实际效果是否符合设立该控制的初衷而进行的测试活动。 合规管理是寿险公司全面风险管理的一项核心内容,也是实施有效内部控制的一项基础性工作。寿险公司合规管理的主要内容包括()。 ①制定合规政策和准则 ②合规风险评估、报告 ③合规调查 ④合规考核问责 ⑤合规培训 下列选项中,审计人员应当测试相关内部控制有效性的情形是() 中小金融机构要从严密性、合规性、有效性和适宜性四个方面对内控制度进行梳理、评估、测试。() 合规性测试结果应通过( )向上汇报。 合规性测试结果应通过()向上汇报 资料合规性审查包括内部资料合规性审查、授信申请人/保证人的资料合规性审查两部分。() 在以下的选项中。合规性测试的首要目的是确定? 证券公司应当根据需要,组织内部有关机构和部门或者委托外部专业机构对公司合规管理的有效性进行评估,及时解决合规管理中存在的问题。对公司合规管理有效性的全面评估,每年() 下列属于合规风险的是()。Ⅰ.投资合规性风险Ⅱ.销售合规性风险Ⅲ.信息披露合规性风险Ⅳ.反洗钱合规性风险 下列属于合规风险的是()。Ⅰ投资合规性风险Ⅱ销售合规性风险Ⅲ市场波动合规性风险Ⅳ反洗钱合规性风险 基金管理公司制定内部控制制度必须遵循合法合规性、全面性、审慎性和适时性的原则。 ( )
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