多选题

金融机构应当对新开机构账户开展尽职调查,措施应包括()

A. 开户时,获取税收居民身份声明文件;
B. 开户时,获取政府出具的税收居民身份证明;
C. 识别为具有非居民控制人的消极非金融机构的,应收集并记录报送;
D. 识别为非居民的,应收集并记录报送;
E. 根据开户资料,对声明文件合理性进行审核

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多选题
金融机构应当对新开机构账户开展尽职调查,措施应包括()
A.开户时,获取税收居民身份声明文件; B.开户时,获取政府出具的税收居民身份证明; C.识别为具有非居民控制人的消极非金融机构的,应收集并记录报送; D.识别为非居民的,应收集并记录报送; E.根据开户资料,对声明文件合理性进行审核
答案
单选题
新开机构账户的尽职调查时,识别为的,各分行应当收集并记录消极非金融机构及其控制人相关信息()
A.有非居民控制人的积极金融机构 B.有非居民控制人的积极非金融机构 C.有非居民控制人的消极金融机构 D.有非居民控制人的消极非金融机构
答案
单选题
下列关于金融机构对新开账户进行尽职调查的表述,错误的是( )
A.个人开立账户时,金融机构应当获取由账户持有人签署的税收居民身份声明文件,识别账户持有人是否为非居民个人 B.个人代理他人开立金融账户以及单位代理个人开立金融账户时,经账户持有人书面授权后可由代理人签署声明文件 C.识别为非居民个人的,金融机构应当收集并记录报送所需信息 D.金融机构认为声明文件存在不合理信息时,应当要求账户持有人提供有效声明文件或者进行解释。不提供有效声明文件或者合理解释的,仍然可以开立账户
答案
单选题
下列关于金融机构对新开账户进行尽职调查的表述,错误的是()  
A.个人开立账户时,金融机构应当获取由账户持有人签署的税收居民身份证明文件,识别账户持有人是否为非居民个人 B.个人代理他人开立金融账户以及单位代理个人开立金融账户时,经账户持有人书面授权后可由代理人签署声明文件 C.识别为非居民个人的,金融机构应当收集并记录报送所需信息 D.金融机构认为声明文件存在不合理信息时,应当要求账户持有人提供有效声明文件或者进行解释。不提供有效声明文件或者合理解释的,仍然可以开立账户
答案
单选题
金融机构应当履行非居民金融账户涉税信息的尽职调查工作,下述各项中属于应当履行尽职调查工作的金融机构是( )。
A.货币经纪公司 B.金融资产管理公司 C.财务公司 D.证券公司
答案
单选题
中国非居民金融账户涉税信息尽职调查涉及的金融机构不包括()
A.财务公司 B.证券公司 C.期货公司 D.信托公司
答案
多选题
根据《银行业金融机构外包风险管理指引》规定,银行业金融机构在进行外包活动时应当对服务提供商进行尽职调查,尽职调查应当包括以下哪些事项()
A.管理能力和行业地位 B.财务稳健性 C.技术实力和服务质量 D.对银行业的熟悉程度
答案
多选题
按照《银行业金融机构外包风险管理指引》规定,银行业金融机构在进行外包活动时应当对服务提供商进行尽职调查,尽职调查应当包括以下哪些事项()
A.管理能力和行业地位 B.财务稳健性 C.技术实力和服务质量 D.对银行业的熟悉程度
答案
单选题
《非居民金融账户涉税信息尽职调查管理办法》中规定,金融机构知道或者应当知道新开机构账户情况发生变化导致原有声明文件信息不准确或者不可靠的,应当要求机构授权人提供有效声明文件。机构授权人自被要求提供之日起未能提供声明文件的,金融机构应当将其账户视为非居民账户管理()
A.三十日内 B.九十日内 C.在本年度12月31日前 D.在次年12月31日前
答案
多选题
银行业金融机构应当对跨境业务开展尽职调查和交易检测工作,做()防控。
A.洗钱风险 B.制裁风险 C.恐怖融资风险 D.破产风险
答案
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