新三板董秘资格考试试题(九)-聚题库

1. 单次财务资助金额或者连续（）个月内累计提供财务资助金额超过公司最近一期经审计净资产的10%的，应经董事会审议通过后提交股东大会审议。

A6

B12

C18

D24

2. 根据《非上市公众公司监管指引第3号--章程必备指引》，以下关于公司章程的说法错误的是（）。

A章程总则应当载明章程的法律效力

B章程应当载明独立董事的权利义务、职责及履职程序

C章程应当载明公司的利润分配制度

D章程应当载明公司依法披露定期报告和临时报告

3. 股份有限公司在下列何种情形下应当在两个月内召开临时股东大会（）。

A单独或者合计持有公司百分之五以上股份的股东请求时

B董事人数不足公司法规定人数或者公司章程所定人数的三分之一时

C公司章程规定的其他情形

D公司未弥补的亏损达实收股本总额三分之二时

4. 挂牌公司发生“提供财务资助”和“委托理财”等事项，应当以（）作为成交金额。

A预计金额

B系列合同总金额

C约定金额

D发生额

5. 每份特别表决权股份的表决权数量应当相同，且不得超过每份普通股份的表决权数量的（）倍。

A3

B5

C10

D15

6. 下列哪类人员可以担任监事？（）

A董事长

B总经理

C职工代表

D独立董事

7. 董事会决议公告披露的内容不包括（）。

A议案审议情况

B会议召开和出席情况

C备查文件

D定向发行认购合同

8. 发行人进行发行对象不确定的股票定向发行时，下列哪类投资者不能直接参与认购发行人定向增发的股份（）。

A发行人的董事

B实缴出资总额200万元人民币以上的合伙企业

C发行人设立的员工持股计划

D基础层合格自然人投资者

9. 以下涉及失信联合惩戒对象的监管要求正确的是（）。

A失信联合惩戒对象可以担任发行人董事、监事和高级管理人员

B发行人实施股票定向发行，主办券商和律师应当对发行人等相关主体和股票定向发行对象是否属于失信联合惩戒对象进行核查并发表意见

C失信联合惩戒对象可以收购发行人

D申请挂牌公司及相关主体为失信联合惩戒对象的，可以在全国股转系统挂牌

10. 关于发行人的保荐机构，下列说法正确的是（）。

A发行人的保荐机构必须是发行人的现任主办券商，该主办券商不具有保荐机构资格的，应聘请该主办券商具有保荐机构资格的子公司担任保荐机构

B发行人的保荐机构必须是发行人推荐挂牌时的主办券商，该主办券商不具有保荐机构资格的，应聘请该主办券商具有保荐机构资格的子公司担任保荐机构

C发行人的保荐机构只要曾经担任过发行人的主办券商即可，该主办券商不具有保荐机构资格的，应聘请该主办券商具有保荐机构资格的子公司担任保荐机构

D发行人的保荐机构可以是任何具有保荐机构资格的主办券商，该主办券商不具有保荐机构资格的，应聘请该主办券商具有保荐机构资格的子公司担任保荐机构

11. 基础层、创新层采取做市交易方式的股票，为其做市的做市商不足2家，且未在（）个交易日内恢复为2家以上做市商的，如挂牌公司未按规定提出股票交易方式变更申请，其交易方式将强制变更为集合竞价交易。14

A10

B20

C30

D40

12. 全国股转系统采取做市交易的股票，至少应有（）家做市商为其提供做市报价服务？

A1

B2

C3

D4

13. 以下行为涉嫌构成利用内幕信息从事证券交易活动的是（）。

A某挂牌公司董事长安排亲戚不断买入公司股票

B某挂牌公司筹划重组，挂牌公司总经理打电话给好友建议其买入自己公司股票，但未说明原因

C某挂牌公司业务经理向朋友抱怨公司最近扣减其奖金

D某挂牌公司财务负责人通过微信告知妻子其明天要出差

14. 在做市交易方式下，某挂牌股票即时行情的做市商最优卖出价格为5元，此时，投资者发出6元的买入限价委托，假设投资者此笔委托顺利成交，则成交价格应为（）。

A5元

B5.5元

C6元

D不确定

15. 定期报告财务指标中应收账款周转率的计算方法，正确的是（）。

A当期营业收入/[(期初应收账款净额+期末应收账款净额)/2]

B当期营业收入/[(期初应收账款净额+期末应收账款余额)/2]

C当期营业收入/[(期初应收账款余额+期末应收账款净额)/2]

D当期营业收入/[(期初应收账款余额+期末应收账款余额)/2]

16. 对于每年发生的日常性关联交易，挂牌公司可以在（），对本年度即将发生的关联交易总额进行预计。

A上一年度12月31日之前

B本年度4月30日之前

C披露上一年度报告之前

D本年度6月30日之前

17. 挂牌公司编制年度报告时，年度报告中引用的数字应当采用阿拉伯数字，有关货币单位的表述错误的是（）。

A以元为单位

B以万元为单位

C以亿元为单位

D以千元为单位

18. 假定周一至周五均为交易日，下列选项中，挂牌公司未及时履行信息披露义务的情形为（）。

A挂牌公司于周一召开股东大会，并当日在全国股转公司发布了股东大会决议公告

B挂牌公司在周一发生的一次股票转让被全国股转公司认定为异常波动，挂牌公司于周三发布了股票异常波动公告

C挂牌公司在周四召开董事会，于次一周的周一发布董事会决议公告

D挂牌公司某股东周一权益变动触发应披露条件，挂牌公司于周三发布了权益变动公告

19. 主办券商持续督导业务有关具体规定由（）制定。

A证监会

B证券业协会

C全国股转公司

D证监会派出机构

20. 实施自律监管措施和纪律处分应当遵循（）的原则。

A依规、公正、及时

B公开、公平、公正

C平等、法治、诚信

D有理、有力、有节

21. 自律监管对象不服全国股转公司作出的纪律处分决定的，可以自收到纪律处分事先告知书之日起（）个交易日内，以书面形式向全国股转公司提出申辩。

A2

B10

C5

D15

22. 挂牌公司股改未满1年，如果A任公司总经理。A股改时持有900万股，认购了本次新增股份100万股，那么A所持有的股份，应该办理限售股数为（）。

A0股

B75万股

C100万股

D25万股

23. 挂牌公司实施资本公积金转增股本的，应当披露转增金额是否超过报告期末（）的余额。

A资本公积

B资本公积——股本溢价

C盈余公积

D资本公积——其他资本公积

24. 某挂牌公司于20X6年4月28日披露20X5年度年报，20X6年5月20日股东大会审议通过权益分派方案，该公司最晚应于（）前完成权益分派。

A20X6年6月20日

B20X6年6月30日

C20X6年7月20日

D20X6年10月28日

25. 下列关于停牌情形，说法正确的是（）。

A挂牌公司实施要约回购股份的，应当申请股票于要约期限届满后的次一交易日停牌

B挂牌公司实施定向回购的，应当申请股票与定向回购实施的当日停牌

C挂牌公司拟回购股份的，应当申请股票与审议回购股份的股东大会的股权登记日的次一交易日停牌

D挂牌公司以竞价方式或做市方式回购股份的，应当向全国股转公司申请股票停牌

26. 下列情形中，哪一项无需挂牌公司向全国股转公司申请股票复牌（）。

A挂牌公司股票因做市商不足两家导致停牌的，在三十个交易日内恢复为两家以上

B挂牌公司股票因申请股票终止挂牌而停牌的，股东大会审议否决股票终止挂牌议案

C挂牌公司股票因未在规定的期限内披露半年度报告而导致停牌的，挂牌公司在期满之日起二个月内补充披露半年度报告

D挂牌公司股票因向交易所申请上市而停牌的，挂牌公司收到交易所出具不同意股票上市相关文件

27. 创新层挂牌公司最近一年财务报告出现下列情况中的（），全国股转公司定期将其调整出创新层。

A最近一年财务会计报告被会计师出具保留意见的审计报告

B最近一年财务会计报告被会计师出具带持续经营重大不确定性段落的无保留意见的审计报告

C最近一年财务会计报告被会计师事务所出具否定意见的审计报告

D最近一年财务会计报告被会计师事务所出具标准无保留意见的审计报告

28. 精选层挂牌公司出现下列情况中的（），全国股转公司定期将其调整出精选层。

A最近一年财务会计报告被会计师事务所出具无法表示意见的审计报告

B最近一年财务会计报告被会计师出具带持续经营重大不确定性段落的无保留意见的审计报告

C最近一年财务会计报告被会计师出具保留意见的审计报告

D最近一年财务会计报告被会计师事务所出具标准无保留意见的审计报告

29. 马丽是某挂牌公司的股东，持股比例为14.61%。2016年7月6日(周三)，马丽买入股份后持股比例上升至15%。2016年7月8日(周五)，马丽披露权益变动报告书。马丽应当暂停交易的时间段是（）。(注：马丽仅有直接持股，且在二级市场进行股票交易)

A2016年7月6日-7月8日

B2016年7月8日-7月12日

C2016年7月11日-7月12日

D2016年7月6日-7月12日

30. 某投资者于2017年6月8日(周四)触发权益变动披露要求，其应于（）前披露权益变动报告书。(相关日期均为转让日)

A2017年6月9日

B2017年6月10日

C2017年6月11日

D2017年6月12日

31. 以下关于临柜办理质押业务说法错误的是（）。

A对于限售流通股，审核通过当日可以领取质押登记证明

B对于无限售流通股，审核通过当日不能领取质押登记证明

C上午办理了无限售流通股质押，当日下午出质人将该股份卖出，质押仍可生效

D如质押合同不是法定代表人签订的，需补充签署合同相关授权

32. 以下关于质押证券信息查询业务说法正确的是（）。

A由出质人提出申请

B可查询出质人名下所有质押证券信息

C可参考《中国结算投资者证券查询业务指南》

D可参考《中国结算北京分公司投资者业务指南》

33. 根据《重组管理办法》规定，关于重大资产重组的信息管理表述不正确的是（）。

A公众公司与交易对方就重大资产重组进行初步磋商时，应当采取有效的保密措施，与参与或知悉本次重大资产重组信息的相关主体签订保密协议

B公众公司及其控股股东、实际控制人等相关主体研究、筹划、决策重大资产重组事项，原则上应当在相关股票暂停转让后或者非转让时间进行

C公众公司筹划重大资产重组事项，应当详细记载筹划过程中每一具体环节的进展情况，制作书面的交易进程备忘录并予以妥当保存

D在筹划重大资产重组的阶段，交易各方未达成实质性意向，但相关信息已在媒体上传播，公众公司应当及时发布澄清公告，可以暂不申请股票暂停转让

34. 公司涉及发行股份购买资产构成重大资产重组的，应当在验资完成后（）个转让日内，向全国股转公司报送股票发行备案或股票登记申请文件。

A5

B10

C15

D20

35. 购买、出售的资产净额占公众公司最近一个会计年度经审计的（）期末净资产额的比例达到50%以上，且购买、出售的资产总额占公众公司最近一个会计年度经审计的（）期末资产总额的比例达到30%以上，构成重大资产重组。

A合并财务会计报表，合并财务会计报表

B母公司财务会计报表，合并财务会计报表

C母公司财务会计报表，母公司财务会计报表

D合并财务会计报表，母公司财务会计报表

36. 挂牌公司在连续（）个月内连续对同一或者相关资产进行购买、出售的，以其累计数分别计算相关数额，作为重大资产重组的判断标准。

A3

B6

C12

D24

37. 全国股转系统的联合惩戒措施不包括（）。

A限制挂牌

B限制股票发行

C限制重大资产重组

D限制出境

38. 根据《公司法》规定，股份有限公司董事会成员由（）组成。

A5-19人

B3-15人

C7-21人

D9-15人

39. 根据《公司法》规定，股份公司董事会每年度至少召开（）次定期会议。

A一

B二

C三

D四

40. 股东大会应当于每年召开（）年会。

A一次

B两次

C三次

D四次

1. 下列各项中，属于流动负债的有（）。

A应付职工薪酬

B专项应付款

C应付债券

D应付股利

2. 关于股份公司的股东大会，以下说法正确的是（）。

A股东大会应当每年召开一次年会

B召开股东大会会议，应当将会议召开的时间、地点和审议的事项于会议召开二十日前通知各股东

C临时股东大会应当于会议召开十五日前通知各股东

D股份公司每年至少应当召开两次股东大会

3. 关于监事及监事会，下列说法正确的是（）。

A股份有限公司设监事会，其成员不得少于三人

B监事会应当包括股东代表和适当比例的公司职工代表，其中职工代表的比例不得低于三分之一

C监事会中的职工代表由公司职工通过职工代表大会、职工大会或者其他形式民主选举产生

D监事会应当设监事会主席和副主席

4. 下列关联交易应经创新层、基础层挂牌公司董事会审议的有（）。

A与关联法人发生的成交金额占公司最近一期经审计总资产1%以上的交易，且超过500万

B与关联法人发生的成交金额占公司最近一期经审计总资产0.5%以上的交易，且超过300万

C与关联自然人发生的成交金额在30万元以上的关联交易

D与关联自然人发生的成交金额在50万元以上的关联交易

5. 股票公开发行并挂牌采用直接定价或询价方式，发行人和主承销商确定的发行价格存在下列哪些情形的，应当至少在申购日一周前发布投资风险特别公告？（）

A超过历史交易价格或历史发行价格1倍

B超过历史交易价格或历史发行价格2倍

C超过网下投资者有效报价剔除最高报价部分后的中位数或加权平均数

D超过网下投资者有效报价剔除最高报价部分后的中位数或加权平均数1倍

6. 关于全国股转系统信息管理和发布，下列说法正确的是（）。

A全国股转公司负责全国股转系统信息的统一管理和发布

B未经全国股转公司许可，任何机构和个人不得发布、使用和传播交易信息

C经全国股转公司许可使用交易信息的机构和个人，未经同意不得将交易信息提供给其他机构和个人使用或予以传播

D全国股转公司可以根据市场需要，调整即时行情和股票交易公开信息发布的内容和方式

7. 基础层、创新层挂牌公司异常波动公告应当包括以下哪项内容？（）

A股票交易异常波动的具体情况

B对信息披露相关重要问题的关注、核实情况说明

C是否存在应当披露而未披露重大信息的声明

D向市场提示异常波动股票投资风险

8. 以下哪些属于可能影响股票交易价格或者股票成交量的异常转让行为？（）

A同一证券营业部的账户集中卖出同一股票且数量较大

B进行与自身公开发布的投资分析相背离的股票转让

C集合竞价期间以明显高于前收盘价的价格申报买入后又撤销申报，随后申报卖出该证券

D集合竞价期间以明显低于前收盘价的价格申报卖出后又撤销申报，随后申报买入该证券

9. 挂牌公司发生以下交易（），达到披露标准的，应当及时披露。

A对外提供借款

B债务重组

C赠与资产

D签订许可协议

10. 挂牌公司年度报告的公司简介或者公司概览应当披露如下内容（）。

A公司前十大股东的名称

B公司年度内的注册变更情况

C公司注册地址及联系方式

D主办券商名称

11. 下列表述正确的有（）。

A挂牌公司参股公司发生可能对挂牌公司股票及其他证券品种交易价格或投资者决策产生较大影响的，挂牌公司可不予披露

B挂牌公司任一股东所持公司5%以上股份被司法冻结，应当自事实之日起2个交易日内披露

C挂牌公司为全资子公司提供担保无需披露

D挂牌公司生产经营的外部条件、行业政策发生重大变化，应当及时披露

12. 下列人员（）知悉挂牌公司重大事件发生时，挂牌公司及信息披露义务人应发布临时公告。

A董事

B监事

C经理

D财务总监

13. 除董事会秘书一般要求外，有下列情形之一的人士，不得担任创新层挂牌公司董事会秘书（）。

A未取得全国股转公司颁发的董事会秘书资格证书，或者董事会秘书资格证书被吊销后重新取得未超过12个月的

B最近12个月存在因信息披露违规、公司治理违规、交易违规等行为被全国股转公司采取出具警示函、责令改正、限制证券账户交易等自律监管措施合计3次以上的，或者被全国股转公司等自律监管机构采取了纪律处分措施

C因信息披露违规、公司治理违规、交易违规等行为被中国证监会及其派出机构采取行政监管措施或者被采取行政处罚，或者正在接受立案调查，尚未有明确结论意见

D受到刑事处罚，或者正在接受司法机关的立案侦查，尚未有明确结论意见

14. 关于纪律处分，以下说法正确的是（）。

A申请挂牌公司违反全国股转系统业务规则的，全国股转公司可对其给予出具警示函的纪律处分

B主办券商、会计师事务所、律师事务所违反全国股转系统业务规则的，全国股转公司可对其进行公开谴责

C挂牌公司的董事、监事、高级管理人员违反全国股转系统业务规则的，全国股转公司可认定其不适合担任公司董事、监事、高级管理人员

D申请挂牌公司违反全国股转系统业务规则的，全国股转公司可对其进行通报批评

15. 关于全国股转系统自律监管和中国证监会行政监管，下列说法正确的有（）。

A自律监管是全国股转公司依据其业务规则对市场参与人作出的管理

B全国股转系统的自律监管和中国证监会的行政监管在法律属性上没有差别

C自律监管主要由全国股转公司开展，必要时由中国证监会进行自律监管

D行政监管是中国证监会依据法律授权，对其监管范围内的对象采取的行政监管手段

16. 根据《业务规则》以及《重组业务细则》的规定，公司出现下列情形之一的，应当立即向全国股转公司申请停牌（）。

A预计应披露的重大信息在披露前已难以保密或已经泄露，或公共媒体出现于公司有关传闻，可能或已经对股票交易价格产生较大影响的

B向中国证监会申请公开发行股票并在证券交易所上市，或向证券交易所申请股票上市

C未在规定期限内披露年度报告或者半年度报告

D重组交易各方初步达成实质性意向

17. 挂牌公司以竞价或做市方式实施回购的，回购期间应当在以下时点披露回购进展情况（）。

A应当在定期报告中披露

B首次回购股份事实发生后，应当在2个转让日内披露

C已回购股份占挂牌公司总股本的比例累计达到1%或1%的整数倍时，应当在事实发生后2个转让日内披露

D每个月的前2个转让日内，应当披露截至上月末的回购进展情况

18. 权益分派可以以经披露的（）数据为基础。

A年度报告

B半年度报告

C一季度报告

D三季度报告

19. 以下哪个日期时，挂牌公司的20X8年年度报告仍在有效期内。

A20X9年4月30日

B20X9年6月30日

C20X9年8月31日

D20X9年10月31日

20. 自然人乙通过协议转让收购挂牌公司甲公司600万股份，于2019年6月12日完成股份过户。乙是合伙企业丙的执行事务合伙人，合伙企业丙持有甲公司200万股份，按照一致行动人合并计算，乙成为甲公司新的实际控制人。乙已于2019年6月2日披露收购报告书。2019年8月20日，乙通过二级市场增持甲公司10万股。以下说法正确的有（）。

A乙应当最晚于2019年6月14日向全国股转公司申请股份限售(不考虑节假日)

B乙应当最晚于2019年6月4日向全国股转公司申请股份限售(不考虑节假日)

C合伙企业丙持有的200万甲公司股份需进行限售

D乙于2019年8月20日增持的10万股需进行限售

21. 2019年年度报告披露后，A、B、C、D四家创新层挂牌公司分别出现下列情况，其中，全国股转公司定期将其调整出创新层的公司有（）。

AA公司原来不是通过市值标准进入创新层，2019年年报披露时发现，该公司最近两年净利润均为负值，且营业收入均低于3000万元

BB公司原来不是通过市值标准进入创新层，2019年年报披露时发现，该公司最近一年净利润为负值，且营业收入低于1000万元

CC公司2019年的财务会计报告被会计师事务所出具了否定意见的审计报告

DD公司2019年年报披露时发现，该公司2019年期末净资产为负值

22. 关于挂牌公司可以申请公开发行并进入精选层的“市值+营业收入+研发投入”标准中，下列说法正确的有（）。

A市值不低于8亿元

B最近一年营业收入不低于2亿元

C最近两年研发投入合计占最近两年营业收入合计比例不低于8%

D最近两年研发投入合计不低于5000万元

23. 精选层挂牌公司出现下列处罚情形中，触发精选层降层情形，被全国股转公司调出精选层的有（）。

A自挂牌以来，因不同事项被全国股转公司公开谴责累计达到2次且时间间隔不超过24个月

B自进入精选层以来，因不同事项被全国股转公司公开谴责累计达到2次且时间间隔不超过24个月

C自进入精选层以来，因不同事项被中国证监会及其派出机构行政处罚累计达到2次且时间间隔不超过24个月

D自挂牌以来，因不同事项被中国证监会及其派出机构行政处罚累计达到2次且时间间隔不超过24个月

24. 收购人应当在公众公司的控制权变动事实发生之日起2日内披露的文件包括（）。

A收购报告书

B法律意见书

C财务顾问专业意见

D收购人审计报告

25. 办理初始登记业务时，挂牌公司董事、监事及高级管理人员可以持有以下哪种股份？（）

A05-挂牌前个人类限售股

B01-挂牌后个人类限售股

C00-无限售条件流通股

D04-高管锁定股

26. 下列关于全国股转系统失信联合惩戒对象的说法，正确的是（）。

A挂牌公司重大资产重组时，独立财务顾问和律师还应当对交易对手方及其实际控制人是否属于失信联合惩戒对象进行核查并发表意见。如涉及失信联合惩戒对象，独立财务顾问和律师应对其被纳入失信联合惩戒对象名单的原因、相关情况是否已规范披露、是否可能造成标的资产存在权属纠纷或潜在诉讼、是否可能损害挂牌公司及股东的合法权益进行核查发表明确意见

B挂牌公司收购时，收购人聘请的财务顾问和律师、挂牌公司聘请的律师应对收购人及相关主体是否被纳入失信联合惩戒对象名单进行核查并发表意见

C挂牌公司股票发行对象属于失信联合惩戒对象的，主办券商和律师应对其被纳入失信联合惩戒对象名单的原因、相关情形是否已充分规范披露进行核查并发表明确意见

D公司申请挂牌时，主办券商应核查政府部门公示网站公示的失信联合惩戒对象名单，确保申请挂牌公司及其控股子公司、申请挂牌公司的法定代表人、控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员自申报报表审计基准日至申请挂牌文件受理时不存在被列入名单情形

27. 控股股东、实际控制人及其一致行动人转让控制权时存在（）情形的，应当在转让前予以解决。

A违规占用公司资金

B未清偿对公司债务或未解除公司为其提供的担保

C对公司或者其他股东的承诺未履行完毕

D对公司或者中小股东利益存在重大不利影响的其他事项

28. 控股股东、实际控制人对（）负有诚信义务。

A挂牌公司

B董事

C监事

D其他股东

29. 精选层与股东人数超过200人的创新层、基础层挂牌公司审议（）事项，对中小股东的表决情况应当单独计票并披露。

A任免董事

B关联交易

C股权激励

D制定、修改利润分配政策

30. 精选层挂牌公司以及股东人数超过200人的创新层、基础层挂牌公司股东大会审议（）事项时，对中小股东的表决情况应当单独计票并披露。

A关联交易

B对合并报表范围内子公司提供担保

C对外提供财务资助

D变更募集资金用途

1. 股东大会是公司的权力机构，董事会对股东大会负责并执行股东大会的决议。

A对

B错

2. 股份有限公司股东大会由全体股东组成，股东大会是公司的权力机构。

A对

B错

3. 关于定向发行议案，出席董事会的无关联关系董事人数不足三人的，应将该事项提交公司股东大会审议。

A对

B错

4. 对于无价格涨跌幅限制的竞价交易股票，不纳入异常波动指标的计算（）

A对

B错

5. 挂牌公司所属市场层级发生调整前后，全国股转公司对相关股票的异常交易行为予以重点监控（）

A对

B错

6. 在自己实际控制的账户之间进行证券交易，影响证券交易量的行为属于内幕交易行为。

A对

B错

7. 证券交易内幕信息的知情人和非法获取内幕信息的人，在内幕信息公开前，不得建议他人买卖该证券。

A对

B错

8. 财务总监对单位内部会计监督制度的建立及有效实施承担最终责任。

A对

B错

9. 公司作出会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的，应当在年度报告中详细披露变更、更正的原因及影响；涉及追溯调整或重述的，应当披露对以往各年度经营成果和财务状况的影响金额。

A对

B错

10. 挂牌公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)应当声明并保证年度报告中财务会计报告的真实、准确、完整。

A对

B错

11. 挂牌公司年度报告中的财务报告包括资产负债表、利润表、现金流量表和所有者权益变动表及报表附注。

A对

B错

12. 挂牌公司年度报告中的现金流量表体现的是公司期末的现金情况。

A对

B错

13. 挂牌公司信息披露文件在信息披露平台披露后，如因错误或遗漏可以撤销后重新披露相关信息披露文件。

A对

B错

14. 若挂牌公司有充分依据证明其拟披露的信息属于国家机密、商业秘密等特殊原因确实不便披露的，可以不予披露，但应当在相关定期报告、临时报告中说明未按照规定进行披露的原因。

A对

B错

15. 挂牌公司A原定于2019年11月8日(T日)实施权益分派，因11月6日(R-1日)未能按照中国结算规定的时间完成相关款项的划拨，因此决定延期实施，但6日未披露延期公告。挂牌公司7日早上7：30联系全国股转公司监管员，告知此事，并说明公司股票今日会正常转让，并保证会于7日闭市后披露延期公告。

A对

B错

16. 挂牌公司可以采用非现金方式支付要约回购股份的价款。

A对

B错

17. 挂牌公司未能于规定期限内实施权益分派，但计划继续实施的，应以已披露的在有效期内的定期报告财务数据作为权益分派依据，不用重新召开董事会、股东大会进行审议，并于股东大会审议通过后2个月内实施完毕。

A对

B错

18. 挂牌公司应当在董事会审议通过权益分派方案后，及时在董事会决议公告中披露权益分派方案的具体内容，无需以临时公告的形式披露。

A对

B错

19. 若《业务规则》规定的停牌情形在最晚复牌日前仍无法消除，挂牌公司应办理延期复牌，并提交延期复牌申请表、停牌情形未能消除的原因及证明材料、消除停牌情形的相关安排等申请材料。

A对

B错

20. 某挂牌公司在2018年仅通过市值标准进入创新层，2020年3月10日，该公司披露2019年年度报告发现，公司2019年的期末净资产为负值，全国股转公司将其调出创新层。

A对

B错

21. 收购人对同一种类股票的要约价格，不得低于要约收购报告书披露日前6个月内取得该种股票所支付的平均价格。

A对

B错

22. 挂牌公司办理股份初始登记业务时，股东挂牌前取得股份时间可早于股份公司成立时间。

A对

B错

23. 挂牌公司可以自行确定解除限售股份的可转让日(T日)，中国结算只要求挂牌公司于T-3日前在全国股转系统的网站上进行公告。

A对

B错

24. 公众公司筹划重大资产重组事项，应当详细记载筹划过程中每一具体环节的进展情况，参与每一具体环节的主要人员应当即时在备忘录上签名确认。

A对

B错

25. 经核查，挂牌公司重大资产重组证券暂停转让申请日前六个月存在异常转让情况，挂牌公司聘请的独立财务顾问及律师应当对公司证券异常转让是否属于内幕交易发表核查意见并公开披露，同时应对公司重组事项可能存在因内幕交易被中国证监会或司法机关立案查处而暂停或终止的风险进行单独揭示。

A对

B错

26. 重大资产重组涉及股票发行的，自股票发行结束之日起6个月内不得转让。

A对

B错

27. 一步到位，全面推进是完善联合激励和失信惩戒制度的基本原则。

A对

B错

28. 股份公司的监事会中应当包括股东代表和适当比例的公司职工代表，其中职工代表的比例不得低于三分之一，股东代表监事和职工代表监事均由公司职工通过职工代表大会、职工大会或者其他形式民主选举产生。

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B错

29. 股东与股东大会拟审议事项有关联关系的，应当回避表决，所持表决权股份不计入出席股东大会有表决权的股份总数。

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30. 股东有权按照法律、行政法规和公司章程的规定，通过仲裁、民事诉讼或者其他法律手段保护其合法权益。

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新三板董秘资格考试试题(九)

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