以下各项中，属于内部控制运行缺陷的包括（）
A. 针对某一控制目标，缺失必要的控制点
B. 已有的内部控制设计不当
C. 设计恰当的内部控制未…
D. 控制执行人没有取得必要…
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以下各项中，属于内部控制运行缺陷的包括（）
A.针对某一控制目标，缺失必要的控制点 B.已有的内部控制设计不当 C.设计恰当的内部控制未… D.控制执行人没有取得必要…
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下列各项内部控制缺陷类型中，属于按内部控制缺陷成因分类的是（）。
A.重要缺陷 B.一般缺陷 C.设计缺陷 D.重大缺陷
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下列各项不属于内部控制缺陷按照内部控制严重程度分类的是（）
A.一般缺陷 B.重要缺陷 C.重大缺陷 D.设计缺陷
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下列各项中，属于表明存在值得关注的内部控制缺陷迹象的有（）
A.与管理层经济利益相关的重大交易没有得到治理层适当审查 B.被审计单位内部缺乏通常应当建立的风险评估过程 C.重述以前公布的财务报表，以更正由于错误或舞弊导致的重大错报 D.管理层无力监督财务报表的编制
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甲公司在内部控制自评中发现，多项业务流程和控制手段存在缺陷或风险隐患。有些属于设计缺陷，有些属于运行缺陷。下面所列情况中，属于运行缺陷的是（ ）。
A.规定更换库房保管员时要盘点核实库存，但没有规定要交接双方一同进行 B.规定使用清澈的酒精溶液清洗容器，但未提供酒精溶液清澈的判断标准 C.规定要对大宗物料供应商实地考察，但对必须考察生产现场则缺少核实办法 D.规定审核研发产品的技术先进性，但研发人员并不提供技术先进性的证据及证明
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甲公司在内部控制自评中发现，多项业务流程和控制手段存在缺陷或风险隐患。有些属于设计缺陷，有些属于运行缺陷。下面所列情况中，属于运行缺陷的是（ ）
A.规定更换库房保管员时要盘点核实库存，但没有规定要交接双方一同进行 B.规定使用清澈的酒精溶液清洗容器，但未提供酒精溶液清澈的判断标准 C.规定要对大宗物料供应商实地考察，但对必须考察生产现场则缺少核实办法 D.规定审核研发产品的技术先进性，但研发人员并不提供技术先进性的证据和证明
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下列各项中，属于生产与存货循环业务流程内部控制中存在缺陷的是( )。
A.生产单位根据生产通知单将生产任务安排给生产工人，并将领取的材料交给生产工人进行生产加工 B.生产单位根据生产通知单，填写领料单，由部门经理批准后，交仓库部门领料 C.材料或产品经过验收入库后，保管人员根据入库单填写“仓库货物登记簿”，并由财务人员建立台账 D.存货发生报废，应由经办人员填写报废审批单，经部门主管审批后交各部门审核，最终送给被授权人批准
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下列各项中属于内部控制要素中控制环境包括的内容有（）
A.员工的诚信度、职业道德和才能 B.管理哲学和经营风格 C.权责分配方法、人事政策 D.董事会的经营重点和目标
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以下各项中，不属于内部控制中控制环境要素的有（）
A.管理当局的观念和经营风格 B.董事会及其所属的审计委员会 C.人力资源制度 D.内部审计
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下列各项中，表明内部控制存在重大缺陷的是（）。
A.内部控制发现了财务报表的错报 B.审计委员会对内部控制执行有效的监督 C.内部审计部门直接向董事会报告 D.注册会计师发现监事舞弊
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下列各项中，表明内部控制环境存在缺陷的有（）
以下哪些情况属于内部控制执行上的缺陷（）
企业应当认定内部控制存在设计或运行缺陷的情况包括（）
以下各项中，不属于内部控制框架要素的是()。
内部控制缺陷包括设计缺陷和( ) 缺陷。
下列各项关于内部控制缺陷的说法中，错误的有( )
下列各项关于内部控制缺陷的说法中，错误的有（）。
下列各项货币资金内部控制中，存在缺陷的是（ ）。
内部控制缺陷包括（）。
内部控制缺陷一般可以分为设计缺陷和运行缺陷。 ( )
以下各项中，（）不属于商业银行内部控制目标。
以下各项中，( )不属于商业银行内部控制目标。
内部控制缺陷包括管理缺陷和执行缺陷。（）
内部控制缺陷包括管理缺陷和执行缺陷。（）
下列各项关于内部控制缺陷的说法中：不恰当的有（）
以下各项中，属于资金营运内部控制的关键控制点的有（）。
在内部控制审计中，下列各项中属于否定意见的内部控制审计报告中应当包括的有（ ）。
下列各项内部控制中相对来说有重大缺陷的是（ ）。
内部控制评价组需要评价其注意到的各项控制缺陷的严重程度,以确定这些缺陷单独或组合起来是否构成重大缺陷。下列各项中,可能表明企业的内部控制存在重大缺陷的迹象有()。
非财务报告缺陷是指不能合理保证除财务报告目标之外的、其他目标的内部控制可靠性的内部控制设计和运行缺陷，包括（）等内部控制目标。
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