单选题

关于适当性管理的说法,错误的是( )。

A. 证券期货交易场所应当制定完善本市场相关产品或者服务的适当性管理自律规则
B. 行业协会应当制定完善会员落实适当性管理要求的自律规则,制定并定期更新本行业的产品或者服务风险等级名录
C. 经营机构评估相关产品或者服务的风险等级可以低于名录规定的风险等级
D. 证券期货交易场所行业协会应当督促引导会员履行适当性义务,对备案产品或者相关服务应当重点关注高风险产品或者服务的适当性安排

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单选题
关于适当性管理的说法,错误的是( )。
A.证券期货交易场所应当制定完善本市场相关产品或者服务的适当性管理自律规则 B.行业协会应当制定完善会员落实适当性管理要求的自律规则,制定并定期更新本行业的产品或者服务风险等级名录 C.经营机构评估相关产品或者服务的风险等级可以低于名录规定的风险等级 D.证券期货交易场所行业协会应当督促引导会员履行适当性义务,对备案产品或者相关服务应当重点关注高风险产品或者服务的适当性安排
答案
单选题
关于基金销售机构投资者适当性管理自查,以下说法错误的是( )。
A.基金销售机构每季度开展一次投资者适当性管理自查 B.自查可以采取现场非现场及暗访相结合的方式进行,并形成自查报告留存备查 C.自查内容包括投资者适当性管理制度建设及落实情况 D.自查内容包括发现业务风险及时整改情况
答案
单选题
关于审计证据的适当性,下列说法中错误的是()
A.相关且可靠的审计证据才是高质量的审计证据 B.审计证据适当性的核心内容是相关性和可靠性 C.审计证据的可靠性是对审计证据质量的衡量 D.高质量的审计证据可能会减少注册会计师对审计证据数量的依赖
答案
单选题
下列关于抽样总体的适当性的说法中,错误的是( )。
A.如果要测试所有发运商品都已开具账单,注册会计师应将已发运的项目作为总体 B.测试应付账款的低估时,将被审计单位的供应商对账单作为总体 C.如果要测试现金支付授权控制是否有效运行,应将已授权的项目作为抽样总体 D.测试应付账款的高估时,将应付账款明细表作为总体
答案
单选题
下列关于审计证据的充分性和适当性的说法中,错误的是( )。
A.充分性和适当性两者缺一不可,只有充分且适当的审计证据才具有证明力 B.相关且可靠的审计证据才是高质量的审计证据 C.注册会计师仅靠获取更多的审计证据可能无法弥补其质量上的缺陷 D.审计证据的适当性不会影响审计证据的充分性
答案
单选题
关于审计证据的适当性,下列说法中错误的是(   )。
A.相关且可靠的审计证据才是高质量的审计证据 B.审计证据适当性的核心内容是相关性和可靠性 C.审计证据的可靠性是对审计证据质量的衡量 D.高质量的审计证据可能会减少注册会计师对审计证据数量的依赖
答案
单选题
下列关于评价审计证据的充分性和适当性的说法中,错误的是( )。
A.审计工作通常不涉及鉴定文件记录的真伪,但应当考虑用作审计证据的信息的可靠性,并考虑与这些信息生成与维护相关的控制的有效性 B.如果在实施审计程序时使用被审计单位生成的信息,应当就这些信息的准确性和完整性获取审计证据 C.如果从不同来源获取的审计证据不一致,应当追加必要的审计程序 D.注册会计师可以考虑获取审计证据的成本与所获取信息的有用性之间的关系,因此可以减少某些不可替代的审计程序
答案
单选题
下列关于经营机构适当性内部管理的表述,错误的是( )。
A.经营机构应当制定适当性内部管理制度,明确投资者分类产品或者服务分级适当性匹配的具体依据方法流程 B.经营机构应当严格按照内部管理制度进行分类分级,定期汇总分类分级结果,并对每名投资者提出匹配意见 C.经营机构应当制定并严格落实与适当性内部管理有关的风控制度 D.经营机构采取鼓励不适当销售的考核激励措施,确保从业人员切实履行适当性义务
答案
单选题
根据《证券期货投资者适当性管理办法》,下列关于专业投资者范围的说法,错误的是(  )
A.最近1年末净资产不低于500万元的法人 B.经行业协会备案的私募基金 C.经行业协会登记的私募基金管理人 D.证券公司资产管理产品
答案
多选题
根据《证券期货投资者适当性管理办法》,下列关于专业投资者范围的说法,错误的是()
A.证券公司资产管理产品 B.经行业协会登记的私募基金管理人 C.经行业协会备案的私募基金 D.最近1年末净资产不低于500万元的法人
答案
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