上交所董秘考试题及答案(一)-聚题库

1. 上市公司和保荐机构、承销商向参与认购的投资者提供财务资助或补偿的，中国证监会可以责令改正；情节严重的，处以（）

A监管谈话

B公开谴责

C认定为不适当人选

D警告、罚款

2. 上市公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份发生变动的，应当自该事实发生之日起2个交易日内，向（）报告并由上市公司在证券交易所网站进行公告。

A董事会

B上市公司

C监事会

D交易所

3. 公司依照相关规定收购本公司股份用于股权激励，不得超过本公司已发行股份总额的5%；用于收购的资金应当（）；所收购的股份应当1年内转让给激励对象。

A从公司的税前利润中支出

B从公司的盈余公积中支出

C从公司的税后利润中支出

D从公司的资本公积中支出

4. 发行人向中国证监会报送的发行申请文件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏的，发行人不符合发行条件以欺骗手段骗取发行核准的，发行人以不正当手段干扰中国证监会及其发行审核委员会审核工作的，发行人或其董事、监事、高级管理人员的签字、盖章系伪造或者变造的，除依照《证券法》的有关规定处罚外，中国证监会将采取（）不受理发行人的股票发行申请的监管措施。

A终止审核并在36个月内；

B终止审核并在24个月内；

C终止审核并在12个月内；

D终止审核；

5. 发生可能对上市公司证券及其衍生品种交易价格产生较大影响的重大事件，投资者尚未得知时，上市公司应当（），说明事件的起因、目前的状态和可能产生的影响。

A二个工作日内

B一个工作日内

C立即披露

D二天内

6. 以下关于不得再次公开发行公司债券情形的描述，哪项是错误的？（）

A前一次公开发行的公司债券尚未募足

B对已公开发行的公司债券有违约或者延迟支付本息的事实，仍处于继续状态

C违反法律规定，改变公开发行公司债券所募资金的用途

D公司累计债券余额为公司净资产的百分之三十

7. 设立股份有限公司，在中国境内有住所的发起人应占发起人总数的（）以上。

A四分之一

B三分之一

C三分之二

D半数

8. 股东大会通过有关派现、送股或资本公积转增股本提案的，上市公司应当在股东大会结束后（）内实施具体方案。

A20个工作日

B30个工作日

C1个月

D2个月

9. 上市公司对外担保总额不得超过最近一个会计年度合并会计报表净资产的（）。

A20%

B50%

C30%

D25%

10. 在任上市公司董事会秘书和证券事务代表应（）由证券交易所举办的董事会秘书后续培训。

A任职期间内参加一次

B每年参加一次

C每两年参加一次

D每两年至少参加一次

11. 股东对法律、行政法规和公司章程规定的公司重大事项，享有（）。

A知情权

B参与权

C决策权

D知情权和参与权

12. 对于短线交易，董事会应及时行使归入权，即将由此所得的收益收归公司所有，如董事会不执行的，股东有权要求董事会在（）内执行

A30日

B15日

C20日

D60日

13. 公司在法定的会计账簿以外另立会计账簿的，由（）责令改正，处以五万元以上五十万元以下的罚款。

A证券管理部门

B县级以上人民政府财政部门

C税务机关

D公司登记机关

14. 公司的资本公积金不得用于（）

A弥补公司的亏损

B扩大公司生产经营

C转为增加公司资本

D向股东分配利润

15. 经营证券承销与保荐业务，并同时经营证券自营业务和证券资产管理的证券公司，注册资本的最低限额为（）

A人民币五千万元

B人民币一亿元

C人民币五亿元

D人民币十亿元

1. 下列关于上市公司收购说法对的有哪些？

A上市公司收购可以采用要约收购或者合同收购方式

B投资者持有一种上市公司已发行股份5%时，应当在该事实发生之日起3日内，向国务院证券监督管理机构，证券交易所作出书面报告，告知该上市公司，并予以公示。

C收购要约期限不得少于20日，并不得超过1年

D在收购要约有效期限内，收购人不得撤回其收购要约

2. 股东大会就发行可转换公司债券作出的决定，至少应当包括下列哪些事项（）

A债券利率及债券期限；

B担保事项；

C还本付息的期限和方式；

D转股期、转股价格的确定和修正；

E回售条款

3. 独立财务顾问应当根据委托进行尽职调查，对本次收购的公正性和合法性发表专业意见。独立财务顾问报告应当对以下哪些问题进行说明和分析，发表明确意见：（）

A涉及管理层收购的，应当对上市公司进行估值分析，就本次收购的定价依据、支付方式、收购资金来源、融资安排、还款计划及其可行性、上市公司内部控制制度的执行情况及其有效性、上述人员及其直系亲属在最近24个月内与上市公司业务往来情况以及收购报告书披露的其他内容等进行全面核查，发表明确意见；

B收购人的实力及本次收购对被收购公司经营独立性和持续发展可能产生的影响分析；

C收购人是否存在利用被收购公司的资产或者由被收购公司为本次收购提供财务资助的情形；

D涉及要约收购的，分析被收购公司的财务状况，说明收购价格是否充分反映被收购公司价值，收购要约是否公平、合理，对被收购公司社会公众股股东接受要约提出的建议；

E涉及收购人以证券支付收购价款的，还应当根据该证券发行人的资产、业务和盈利预测，对相关证券进行估值分析，就收购条件对被收购公司的社会公众股股东是否公平合理、是否接受收购人提出的收购条件提出专业意见。

4. 公司或公司的子公司（）不得以（）等形式，对购买或者拟购买公司股份的人提供任何资助。

A赠与；

B垫资；

C担保；

D补偿；

E贷款；

5. 投资者买卖证券，应当（）

A开立证券账户和资金账户；

B开立证券账户和资金账户，并与会员签订证券交易委托协议；

C开立证券账户，并与会员签订证券交易委托协议；

D开立资金账户，并与会员签订证券交易委托协议。

6. 股票、封闭式基金竞价交易出现下列哪些情形之一的，属于异常波动：（）

A连续三个交易日内日收盘价格涨跌幅偏离值累计达到±20%的；

BST股票和*ST股票连续三个交易日内日收盘价格涨跌幅偏离值累计达到±15%的；

C连续三个交易日内日均换手率与前五个交易日的日均换手率的比值达到20倍，并且该股票、封闭式基金连续三个交易日内的累计换手率达到10%的；30倍、20%

D证券交易所或证监会认定属于异常波动的其他情形。

7. 董事会秘书考核分为（）。

A季度考核；

B年度考核；

C责任考核；

D离任考核。

8. 上市公司某半年度财务会计报告被会计师事务所出具非标准无保留审计意见的包括（），上市公司应当按照《股票上市规则》第六章的规定向交易所提交相关文件。

A保留意见

B无法表示意见

C否定意见

D带强调事项段的审计意见

9. 国有股东与上市公司进行资产重组，应遵循以下原则：（）

A有利于促进国有资产保值增值，符合国有股东发展战略

B有利于提高上市公司质量和核心竞争力

C标的资产权属清晰，资产交付或转移不存在法律障碍

D标的资产定价应当符合市场化原则，有利于维护各类投资者合法权益

10. 公司澄清公告对传闻简述要求说明报道传闻的（）。

A媒体

B传播方式

C传播时间

D传闻内容

11. 上市公司及其控股或者控制的公司购买、出售资产，达到下列标准之一的，构成重大资产重组（）

A购买、出售的资产总额占上市公司最近一个会计年度经审计的合并财务会计报告期末资产总额的比例达到50%以上；

B购买、出售的资产在最近一个会计年度所产生的营业收入占上市公司同期经审计的合并财务会计报告营业收入的比例达到50%以上；

C购买、出售的资产净额占上市公司最近一个会计年度经审计的合并财务会计报告期末净资产额的比例达到50％以上，且超过5000万元人民币；

D购买、出售的资产在最近一个会计年度所产生的营业收入占上市公司同期经审计的合并财务会计报告营业收入的比例达到30%以上；

E购买、出售的资产净额占上市公司最近一个会计年度经审计的合并财务会计报告期末净资产额的比例达到50％以上，且超过3000万元人民币。

12. 申请公开发行公司债券，应当向国务院授权的部门或者国务院证券监督管理机构报送下列哪些文件（）

A公司营业执照

B公司章程

C公司债券募集办法

D资产评估报告和验资报告

E保荐人出具的发行保荐书

13. 公司公开发行新股，应当符合下列哪些条件（）

A具备健全且运行良好的组织机构

B有持续盈利能力

C财务状况良好

D公司高级管理人员无犯罪纪录

E最近三年财务会计文件无虚假记载

14. 资产评估机构应当恪守职业道德，严格遵守评估准则或者其他评估规范，恰当选择评估方法，评估中提出的假设条件应当符合实际情况，对评估对象所涉及交易、收入、支出、投资等业务的（）、未来预测的（）取得充分证据，充分考虑未来各种可能性发生的（），形成合理的评估结论。

A可能性；

B合法性；

C概率及其影响；

D可靠性

15. 董事会秘书有权（）。

A参加股东大会；

B参加董事会会议；

C了解公司的财务和经营情况；

D查阅涉及信息披露事宜的所有文件

1. 在当年没有新增股份的情况下，按照“可减持股份数量=上年末持有股份数量

A对

B错

2. 投资者及其一致行动人持有上市公司已发行股份的7%，后通过交易所减持该上市公司3%的股份，无需通知上市公司披露提示性公告。

A对

B错

3. 上市公司可接受本公司的股票作为质押权的标的。

A对

B错

4. 交易标的资产属于同一交易方所有或者控制，或者属于相同或者相近的业务范围，或者中国证监会认定的其他情形下，可以认定为同一或者相关资产。

A对

B错

5. 信息披露事务管理制度应当明确公司总部各部门以及各分公司、子公司的负责人是本部门及本公司的信息报告第一责任人，同时各部门以及各分公司、子公司应当指定专人作为指定联络人，负责向信息披露事务管理部门或董事会秘书报告信息。

A对

B错

6. 信息披露事务管理制度实施情况的董事会自我评估报告应纳入年度内部控制自我评估报告部分进行披露。

A对

B错

7. 上市公司信息披露事务管理制度的培训工作由董事长负责组织。

A对

B错

8. 公司总部各部门以及各分公司、子公司的负责人应当督促本部门或公司严格执行信息披露事务管理和报告制度，确保本部门或公司发生的应予披露的重大信息及时通报给公司信息披露事务管理部门或董事会秘书。

A对

B错

9. 董事会秘书考核年度为每年的1月1日至12月31日。

A对

B错

10. 通过竞价交易买入股票、基金、权证的，申报数量应当为100股(份)或其整数倍。卖出股票、基金、权证时，余额不足100股(份)的部分，可分次申报卖出。

A对

B错

11. 境内企业直接或者间接到境外发行证券或者将其证券在境外上市交易，必须经国务院证券监督管理机构或者国务院授权的部门依照国务院的规定批准。

A对

B错

12. 国务院证券监督管理机构或者国务院授权的部门对已作出的核准证券发行的决定，发现不符合法定条件或者法定程序，尚未发行证券的，可以撤销，停止发行。

A对

B错

13. 投资者及其一致行动人通过行政划转或者变更、执行法院裁定、继承、赠与等方式拥有权益的股份变动达到规定比例的，应当履行报告、公告义务，并办理股份过户登记手续。

A对

B错

14. 股票依法发行后，因发行人经营与收益的变化引致的投资风险，由发行人负责。

A对

B错

15. 一个公司吸收其他公司为吸收合并，被吸收的公司解散。两个以上公司合并设立一个新的公司为新设合并，合并各方解散。(　　)

A对

B错

16. 发行人编制财务报表应以实际发生的交易或者事项为依据；在进行会计确认、计量和报告时应当保持应有的谨慎；对相同或者相似的经济业务，应选用一致的会计政策，不得变更。

A对

B错

17. 股份有限公司的职工大会在一定情形下可以履行召集股东大会会议的职责。

A对

B错

18. 公司解散时，应当成立清算组；清算组应当自成立之日起十日内通知债权人，并于六十日内在报纸上至少公告三次。

A对

B错

19. 自股份有限公司成立起三年内，发起人持有的本公司股份不得转让。

A对

B错

20. 发行人申请首次公开发行股票的，中国证监会受理申请文件后，发行审核委员会审核前，发行人应当将招股说明书申报稿在中国证监会网站预先披露。

A对

B错

上交所董秘考试题及答案(一)

试卷预览