上交所董秘资格考试试题(三)

A股东大会制度；

B董事会制度；

C监事会制度；

D独立董事制度；

E董事会秘书制度。

A最近3个会计年度净利润均为正数且累计超过人民币3000万元，净利润以扣除非经常性损益前后较低者为计算依据；

B最近3个会计年度经营活动产生的现金流量净额累计超过人民币5000万元；或者最近3个会计年度营业收入累计超过人民币3亿元；

C发行前股本总额不少于人民币3000万元；

D最近一期末无形资产（）占净资产的比例不高于20％；

E最近一期末不存在未弥补亏损。

A股票

B可转换公司债券

C国债

D中国证监会认可的其他品种

A全面了解公司各方面情况；

B具备良好的知识结构，熟悉公司治理、财务会计等相关法律、法规和证券市场的运作机制；

C具有良好的沟通和协调能力；

D具有大学以上的学历；

E具有良好的品行，诚实信用

A依法设立、经营的外国法人或其他组织，财务稳健、资信良好且具有成熟的管理经验；

B境外实有资产总额不低于1亿美元或管理的境外实有资产总额不低于5亿美元；或其母公司境外实有资产总额不低于1亿美元或管理的境外实有资产总额不低于5亿美元；

C有健全的治理结构和良好的内控制度，经营行为规范；

D近三年内未受到境内外监管机构的重大处罚

A公开发行股份；

B非公开发行股份；

C向现有股东派送红股；

D以公积金转增股本；

A矿业权的取得方式；

B是否按照有关规定履行了招标挂牌程序；

C是否已取得国土资源主管部门颁发的许可证；

D拟取得的矿业权的资源开采是否已取得必要的项目审批、环保审批和安全生产许可。

A用于抵偿的资产必须属于上市公司同一业务体系，并有利于增强上市公司独立性和核心竞争力，减少关联交易，不得是尚未投入使用的资产或没有客观明确账面净值的资产；

B上市公司应当聘请有证券期货相关业务资格的中介机构对符合以资抵债条件的资产进行评估，以资产评估值或经审计的账面净值作为以资抵债的定价基础，但最终定价不得损害上市公司利益，并充分考虑所占用资金的现值予以折扣；

C独立董事应当就上市公司关联方以资抵债方案发表独立意见，或者聘请有证券期货相关业务资格的中介机构出具独立财务顾问报告；

D上市公司关联方的以资抵债方案应当报中国证监会批准；

E上市公司关联方以资抵债方案须经股东大会审议批准，关联方股东应当回避投票

A无偿向其他单位或者个人提供资金、商品、服务或者其他资产的

B以明显不公平的条件，提供或者接受资金、商品、服务或者其他资产的

C向明显不具有清偿能力的单位或者个人提供资金、商品、服务或者其他资产的

D为明显不具有清偿能力的单位或者个人提供担保，或者无正当理由为其他单位或者个人提供担保的

E无正当理由放弃债权、承担债务的

A公司层面；

B公司下属部门及附属公司层面；

C公司参股企业层面；

D公司各业务环节层面。

A公司的商业伦理准则；

B员工保障计划及职业发展支持计划；

C合理利用资源及有效保护环境的技术投入及研发计划；

D社会发展资助计划；

E对社会责任规划进行落实管理及监督的机制安排。

A生产部门；

B财务部门；

C营销部门；

D对外投资部门。

A依照票面上及股东名册与否记有股东姓名分为记名股与无记名股

B依照股东所享有权利可分为普通股，优先股和后配股

C依照与否有票面金额公为额面股和无额面股

D依照发行资本范畴不同分为旧股和新股

A投资者；

B债权人；

C基金经理；

D分析师

A最近三年是否受到证券交易所公开谴责或二次以上通报批评的；

B最近三年受到中国证监会及其他有关部门行政处罚的；

C影响独立董事忠实勤勉和独立履行职责的其他情形；

D是否有担任上市公司独立董事任职的经历。

A未按照相关法律规定履行董事会或股东大会表决程序

B董事会或股东大会作出对外担保事项决议时，关联董事或股东未按照相关法律规定回避表决

C董事会或股东大会批准的公司对外担保总额或单项担保的数额超过中国证监会或者公司章程规定的限额

D董事会或股东大会批准对外担保事项后，未按照中国证监会规定的内容在指定媒体及时披露信息

E独立董事未按规定在年度报告中对对外担保事项进行专项说明，并发表独立意见

A一次性表决方法

B分项表决方法

C分组表决方法

D分类表决方法

A单独或者合谋，集中资金优势、持股或者持仓优势联合或者连续买卖

B单独或者合谋，利用信息优势联合或者连续买卖

C与他人串通，以事先约定的时间、价格和方式相互进行证券、期货交易

D在自己实际控制的帐户之间进行证券交易，或者以自己为交易对象，自买自卖期货合约

E以其他方法操纵证券、期货市场的

A股票；

B基金；

C信托产品；

D公司债券；

E企业债券；

F权证。

A本公司股票上市交易之日起1年内；

B董事、监事和高级管理人员离职后半年内；

C董事、监事和高级管理人员承诺一定期限内不转让并在该期限内的；

D法律、法规、中国证监会和证券交易所规定的其他情形；

A转股价格历次调整的情况，经调整后的最新转股价格；

B可转换公司债券发行后累计转股的情况；

C前十名可转换公司债券持有人的名单和持有量；

D担保人盈利能力、资产状况和信用状况发生重大变化的情况；

E公司的负债情况、资信变化情况以及在未来年度还债的现金安排。

A投资者；

B证券交易所；

C证券服务机构；

D新闻媒体

A公告文稿；

B公司董事会关于审议通过年度社会责任报告的决议；

C公司监事会关于审核同意年度社会责任报告的决议；

D公司职代会关于审核同意年度社会责任报告的决议。

A主营业务收入；

B主营业务利润；

C利润总额和净利润；

D总资产和净资产；

E每股收益和净资产。

A中国证监会、财政部等部门和证券交易所颁布的有关业务规则和相关规定；

B监管案例与实证分析；

C上市公司财务、会计、审计等相关制度专题

D证券交易所要求的其他相关法律法规和相关专题的培训

A与生产经营有关的生产系统、辅助生产系统和配套设施；

B合法拥有与生产经营有关的土地、厂房、机器设备；

C合法拥有与生产经营有关的商标、专利、非专利技术的所有权或者使用权；

D具有独立的原料采购和产品销售系统。

A收购资产的，应说明最近两个完整会计年度内是否计提减值准备，以及预付款支付情况等。

B收购股权的，应说明最近两个完整会计年度内收购的公司是否亏损，以及亏损额等。

C收购股权的，应说明最近三个完整会计年度内收购的公司是否亏损，以及亏损额等。

D出售资产或转让股权的，应说明是否发生逾期付款，以及逾期金额、处理方式和坏账准备的提取等。

A25%

B20%

C次年

D当年

A对公司财务状况的影响

B对公司治理的影响

C对公司员工的影响

D募集资金投资项目对公司后续经营的影响

A组织实施公司年度经营计划和投资方案

B拟订公司内部管理机构设置方案及公司的基本管理制度

C制定公司的具体规章

D聘任或者解聘公司副经理、财务负责人