上海证券交易所董秘资格考试试题(一)

A上市报告书、招股阐明书

B申请股票上市股东大会决策

C公司章程和公司营业执照

D依法经会计师事务所审计公司近来三年财务会计报告

E法律意见书和上市保荐书

A经营业务和经营资产独立、完整，且在最近一年未发生重大变化；

B在进入上市公司前已在同一实际控制人之下持续经营两年以上；

C在进入上市公司之前实行独立核算，或者虽未独立核算，但与其经营业务相关的收入、费用在会计核算上能够清晰划分；

D上市公司与该经营实体的主要高级管理人员签订聘用合同或者采取其他方式，就该经营实体在交易完成后的持续经营和管理作出恰当安排。

A上市公司及其控股子公司的对外担保总额，超过最近一期经审计净资产50％以后提供的任何担保；

B为资产负债率超过50%的担保对象提供的担保；

C单笔担保额超过最近一期经审计净资产1%的担保；

D对股东、实际控制人及其关联方提供的担保。

A中国证监会的核准文件；

B经中国证监会审核的全部发行申报材料；

C发行具体实施方案和发行公告；

D发行的准确时间安排；

E相关招股意向书或者募集说明书。

A开盘集合竞价期间；

B收盘前半小时内；

C股票价格无涨跌幅限制的交易日内；

D上午交易结束前半小时内。

A以视频显示在场的董事；

B在电话会议中发表意见的董事；

C规定期限内实际收到传真或者电子邮件等有效表决票的董事；

D事后提交的曾参加会议的书面确认函的董事。

AB字开头账户；

BF字开头账户；

CC字开头账户；

DA字开头账户；

ED字开头账户。

A单独或者合谋，集中资金优势、持股或者持仓优势或者利用信息优势联合或者连续买卖，操纵证券、期货交易价格或者证券、期货交易量的

B与他人串通，以事先约定的时间、价格和方式相互进行证券、期货交易，影响证券、期货交易价格或者证券、期货交易量的

C在自己实际控制的帐户之间进行证券交易，或者以自己为交易对象，自买自卖期货合约，影响证券、期货交易价格或者证券、期货交易量的

D以其他方法操纵证券、期货市场的

A交易各方当事人名称

B交易标的名称

C交易事项

D购买或出售资产的价格及与账面值相比的溢价情况

E协议签署日期

A勘查面积

B矿区面积

C可采储量

D生产规模

E矿业权有效存续年限

A合同金额占上市公司最近一期经审计总资产的10%以上，且绝对金额超过5千万元人民币；50%、5亿元

B合同履行预计产生的净利润总额占上市公司最近一个会计年度经审计净利润的50％以上，且绝对金额超过500万元人民币；

C合同金额占上市公司最近一个会计年度经审计营业收入或营业成本的5％以上，且绝对金额超过1亿元人民币；50%、5亿元

D可能对上市公司的资产、负债、权益和经营成果产生重大影响的合同。

A账面原值

B已计提的折旧

C摊销或减值准备

D账面净值

A总经理

B副总经理

C财务总监

D董事会秘书

E证券事务代表

A《证券法》

B《股票上市规则》

C《上市公司收购管理办法》

D《关于执行等有关规定具体事项的通知》

A尽可能以数据描述本次关联交易本身带来的损益；

B关联交易对本期财务状况和经营成果的影响；

C关联交易对未来财务状况和经营成果的影响；

D对上市公司财务状况和经营成果所产生的影响的核算依据。