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深交所董秘资格考试试题(五)

深交所董秘资格考试试题(五)

考试总分：100分

考试类型：模拟试题

作答时间：120分钟

已答人数：285

试卷答案：有

试卷介绍： 深交所董秘资格考试试题(五)上线啦，如果你想复习深交所董秘资格证的话就不要错过。

开始答题

试卷预览

单选题 多选题 判断题

1. 董事、高级管理人员执行公司职务时违反法律、行政法规或者公司章程的规定，给公司造成损失的，股份有限公司连续（）日以上单独或者合计持有公司（）%以上股份的股东，可以书面请求监事会向人民法院提起诉讼。

A90，3

B90，1

C90，10

D180，1

2. 公司不得直接或者通过（）向董事、监事、高级管理人员提供借款。

A分公司

B总公司

C子公司

D母公司

3. 下列交易中，挂牌公司应按照关联交易的审议程序进行审议和披露的是（）。

A关联方作为承销团成员承销挂牌公司公开发行的股票

B关联方向公司提供借款，利率为9%

C公司按与非关联方同等交易条件，向董事提供产品或服务

D关联方为挂牌公司的银行贷款提供担保

4. 下列哪一项不属于需要召开临时股东大会的情形？（）

A董事人数不足5人

B公司未弥补的亏损达到实收股本总额1/3时

C单独或者合计持有公司5%以上股份的股东请求时

D监事会提议召开时

5. 发行人应当在取得受理通知书后（）内披露关于收到全国股转公司股票定向发行受理通知书的公告。

A2个交易日

B5个交易日

C2日

D5日

6. 以下不属于股票定向发行说明书中应当披露的基本信息的是（）。

A公司名称、证券简称、证券代码

B公司的所属层次、联系方式

C公司的董事会秘书或信息披露负责人

D实际控制人控制的关联公司的基本信息

7. 发行人最近一年(期)经营业绩指标较报告期可比期间最高值下滑幅度超过（），如无充分相反证据或其他特殊原因，一般应认定对发行人持续经营能力构成重大不利影响。

A10%

B30%

C50%

D60%

8. 股票公开发行采用超额配售选择权发行股票数量不得超过本次公开发行股票数量的（）。

A10%

B15%

C20%

D25%

9. 关于挂牌公司进入精选层的标准，下列说法错误的是（）。

A连续三年亏损的挂牌公司将不能进入精选层

B连续两年净利润均低于1500万的企业也能进入精选层

C挂牌公司最近一年营业收入增长率低于30%也能进入精选层

D挂牌公司最近一年经营活动产生的现金流量净额为负也能进入精选层

10. 基础层、创新层采取做市交易方式的股票，为其做市的做市商不足2家，且未在（）个交易日内恢复为2家以上做市商的，如挂牌公司未按规定提出股票交易方式变更申请，其交易方式将强制变更为集合竞价交易。14

A10

B20

C30

D40

11. 以下不属于操纵证券市场的行为是（）。

A在自己实际控制的账户之间进行证券交易，影响证券交易量

B与他人协商一致，以事先约定的价格通过大宗交易进行证券交易

C集中资金优势连续买卖，意图影响证券交易价格

D大股东利用持股优势，影响证券交易价格

12. 以下哪项属于全国股转公司重点监控的异常交易行为？（）

A投资者A在参与连续竞价股票的交易中，通过大量申报并撤销的行为进行虚假申报，以影响股票价格

B投资者B在参与集合竞价股票的交易中，申报买入无价格涨跌幅限制的股票

C投资者C在参与集合竞价股票的交易中，误以跌幅限制价格的一只股票进行买入申报，随后立即撤单

D投资者D在参与做市股票的交易中，以卖一价格买入1笔

13. 以下属于全国股转公司重点监控的可能影响股票交易价格或者股票成交量的异常转让行为的是（）。

A挂牌公司董事长A于公司年报发布前一个月开始每日持续买入10000股公司股票

B投资者B挂出1000股卖出申报后，又改变想法，立即撤销该申报

C某挂牌公司股票T日突然连续上涨，且公司无重大事项公告

D父亲C以市场价格通过盘后协议转让将100万股挂牌公司股票转让给儿子

14. （）对单位内部会计监督制度的建立及有效实施承担最终责任。

A单位负责人

B财务处长

C总会计师

D总经理

15. 根据有关规定，会计从业人员调动工作或者离职，必须与接管人员办清交接手续（）。

A一般会计人员办理交接手续，由会计机构负责人(会计主管人员)监交

B交接工作结束后，接替人员应当另立账册记账，以便分清各自职责

C会计机构负责人(会计主管人员)办理交接手续，由财务总结监交

D会计人员调动工作，可以不用办理交接手续

16. 挂牌公司因故需要变更定期报告披露时间，在原预约披露日（）告知主办券商并向全国股转公司申请的，挂牌公司还应发布《关于变更XX年度(半年度)报告披露日期的提示性公告》。

A5个交易日内

B3个交易日内

C5个自然日内

D3个自然日内

17. 会计监督的对象是（）。

A本单位的会计机构

B本单位的会计人员

C本单位的经济活动

D本单位的领导

18. 企业会计准则体系包括，《企业会计准则—基本准则》、具体准则和（）等。

A会计准则应用指南

B会计准则案例汇编

C会计准则解释

D会计部门规章

19. 下列表述不正确的是（）。

A如果在挂牌公司实际执行中预计关联交易金额超出本年度关联交易预计总金额的，挂牌公司应当就超出金额所涉及事项履行相应审议程序并披露

B挂牌公司的关联交易是指挂牌公司或者其控股子公司等其他主体与公司关联方发生的可能引致资源或者义务转移的事项

C挂牌公司母公司的高级管理人员属于挂牌公司的关联方

D挂牌公司股东大会审议关联交易事项时，可视情况考虑是否执行表决权回避制度

20. 下列选项中，（）不属于创新层挂牌公司半年报要求必须披露的内容。

A目录

B重大风险提示

C经审计的财务报告

D释义

21. 以下关于关联交易的说法中有误的是（）。

A挂牌公司可以在披露上一年度报告之前，对本年度将发生的关联交易总金额进行合理预计，履行相应审议程序并披露

B对于预计范围内的日常性关联交易，在发生时无须再经董事会、股东大会审议

C对于预计范围内的日常性关联交易，公司应当在年度报告和半年度报告中予以分类，列表披露执行情况并说明交易的公允性

D在实际执行中预计关联交易金额超出本年度日常关联交易预计总金额的，公司应当提交监事会审议并披露

22. 全国股转公司实施约见谈话的，应当至少提前（）个交易日通知监管对象，告知其谈话的时间、地点、事由和应当提供的书面材料等内容。

A2

B3

C4

D5

23. 股东大会在审议现金分派方案、资本公积转增股本方案时，均必须经出席会议的股东所持表决权的（）以上通过。

A50%

B65%

C75%

D90%

24. 挂牌公司股票因终止挂牌而停牌，出现下列哪种情形的，应当及时向全国股转公司及时申请股票复牌（）。

A股东大会审议否决公司股票终止挂牌议案

B主动终止挂牌议案经股东大会审议通过后，挂牌公司决定取消终止挂牌的，董事会审议通过取消主动终止挂牌议案

C主动终止挂牌议案经股东大会审议通过且全国股转公司受理终止挂牌申请后，挂牌公司决定取消终止挂牌的，股东大会审议通过取消主动终止挂牌议案

D主动终止挂牌议案经股东大会审议通过且全国股转公司受理终止挂牌申请后，挂牌公司决定取消终止挂牌的，全国股转公司受理挂牌公司取消终止挂牌申请

25. 创新层挂牌公司最近一年财务报告出现下列（）情形的，全国股转公司定期将其调整出创新层。

A最近一年净利润为负值

B最近一年营业收入低于1000万元

C最近一年期末净资产为负值

D最近一年经营产生的现金流量净额为负值

26. 根据《全国中小企业股份转让系统分层管理办法》，以下属于挂牌公司公众股东的是（）。

A甲持有公司8%股份

B乙持有公司1%股份，且与持股11%的股东签署了一致行动协议

C丙持有公司1%股份，且担任公司董事会秘书

D丁持有公司1%股份，其配偶持有公司12%的股份

27. 关于挂牌公司可以申请公开发行并进入精选层的财务标准中，以下说法正确的是（）。

A市值不低于2亿元，最近两年营业收入均不低于1亿元，年均复合增长率不低于30%，最近一年经营活动产生的现金流量净额为正

B市值不低于2亿元，最近两年营业收入平均不低于1亿元，且最近一年营业收入增长率不低于30%，最近一年经营活动产生的现金流量净额为正

C市值不低于4亿元，最近两年营业收入平均不低于1亿元，年均复合增长率不低于30%，最近一年经营活动产生的现金流量净额为正

D市值不低于4亿元，最近两年营业收入平均不低于1亿元，且最近一年营业收入增长率不低于30%，最近一年经营活动产生的现金流量净额为正

28. 下列创新层挂牌公司的哪类主体受到刑事处罚的，将导致挂牌公司被调出创新层。（）

A实际控制人

B控股股东

C董事长

D其他三项都不是

29. 收购人持有的挂牌公司股票，在收购完成后（）个月内不得进行转让。

A3

B6

C9

D12

30. 收购人向公司全体股东发出全面要约收购的，对同一种类股票的要约价格，不得低于要约收购报告书披露日前（）个月内取得该种股票所支付的最高价格。

A1

B3

C6

D12

31. 下列关于被收购公司的控股股东、实际控制人在收购活动中的义务和责任表述中，不正确的是（）。

A被收购公司的控股股东或者实际控制人不得滥用股东权利损害被收购公司或者其他股东的合法权益

B被收购公司的控股股东、实际控制人及其关联方有损害被收购公司及其他股东合法权益的，上述控股股东、实际控制人在转让被收购公司控制权之前，应当主动消除损害

C被收购公司的控股股东、实际控制人及其关联方有损害被收购公司及其他股东合法权益的，上述控股股东、实际控制人在转让被收购公司控制权之后，应当主动采取消除损害的措施

D对不足以消除损害的部分应当提供充分有效的履约担保或安排，并提交被收购公司股东大会审议通过，被收购公司的控股股东、实际控制人及其关联方应当回避表决

32. 协议收购过渡期内，收购人对公众公司董事会的影响表述正确的是（）。

A收购人不得改选公众公司董事会

B收购人有充分理由可以改选董事会，但来自收购人的成员不得超过1/2

C收购人有充分理由可以改选董事会，但来自收购人的成员不得超过1/3

D收购人有充分理由可以改选董事会，但来自收购人的成员不得超过2/3

33. 以协议方式进行公众公司收购的，自签订收购协议起至相关股份完成过户的期间为公众公司收购过渡期。关于协议收购过渡期，下列说法错误的是（）。

A在过渡期内，收购人不得通过控股股东提议，改选公众公司董事会

B在过渡期内，收购人确有充分理由，可以改选公众公司董事会

C在过渡期内，被收购人不得为收购人及其关联方提供担保

D在过渡期内，被收购人不得发行股份募集资金

34. 若挂牌公司拟向不特定对象公开发行股份，最晚应于（）(T日为申购日)向中国结算北京分公司提交登记申请？

AT-3日

BT-2日

CT-1日

DT日

35. 独立财务顾问应当结合公众公司重大资产重组实施当年和实施完毕后的第一个完整会计年度的年报，自年报披露之日起（）日内，对重大资产重组实施的事项出具持续督导意见，报送全国股转系统，并披露。

A5

B10

C15

D20

36. 公众公司召开董事会决议重大资产重组事项，应当在披露决议的同时披露本次重大资产重组报告书、（）、法律意见书以及重组涉及的审计报告、资产评估报告(或资产估值报告)。

A独立财务顾问报告

B主办券商核查意见

C主办券商推荐报告

D主办券商合法合规意见书

37. 购买、出售的资产净额占公众公司最近一个会计年度经审计的合并财务会计报表期末净资产额的比例达到（）以上，且购买、出售的资产总额占公众公司最近一个会计年度经审计的合并财务会计报表期末资产总额的比例达到（）以上，构成重大资产重组。

A50%，50%

B50%，30%

C30%，30%

D30%，50%

38. 关于重大资产重组内幕信息知情人报备，下列说法错误的是（）。

A因重大资产重组股票暂停转让的公众公司应当在证券暂停转让之日起10个转让日内，向全国股转公司提交内幕信息知情人报备材料

B公司股票暂停转让日距离首次董事会召开之日不足10个转让日的，应当在申请暂停转让的同时报送内幕信息知情人报备材料

C内幕信息知情人报备材料包括挂牌公司重大资产重组内幕信息知情人登记表、相关人员买卖公司证券的自查报告、公司重大资产重组交易进程备忘录及公司全体董事对内幕信息知情人报备文件真实性、准确性和完整性的承诺书

D重大资产重组交易进程备忘录不仅应当提交原件，还应当提交经律师出具鉴证意见的复印件

39. 某中小企业板上市公司20RR年底经审计的总资产为10亿元，净资产为6亿元。20RR年2月1日，对外担保余额2.8亿元，公司拟新增对外担保4000万元，公司需履行的审批程序为：（）

A不需提交董事会审议

B提交董事会审议，不提交股东大会审议

C提交股东大会审议，不需提供网络投票方式

D提交股东大会审议并提供网络投票方式

40. 在什么情况下证监会及其派出机构应当删除、修改诚信信息（）。

A诚信信息所对应的决定或者行为经法定程序撤销、变更

B诚信信息侵犯名誉权

C申请人认为诚信信息记录错误

D申请人认为诚信信息不属于应当公开的范围

1. 上市公司和公司债券上市交易的公司，应当在每一会计年度的上半年结束之日起二个月内，向国务院证券监督管理机构和证券交易所报送中期报告，并予公告，下列哪些事项需要在中期报告记载（）

A公司概况

B公司财务会计报告和经营情况

C涉及公司的重大诉讼事项

D董事、监事、高级管理人员简介及其持股情况

E提交股东大会审议的重要事项

2. 股东大会不得对（）提案进行表决并作出决议。

A股东大会通知中未列明

B不符合法律法规规定的提案

C不符合公司章程规定的提案

D单独或合计持股达到3%的股东在股东大会召开10日前提出的临时提案

3. 股东大会有权行使的职权是（）。

A选举和更换非由职工代表担任的董事、监事，决定有关董事、监事的报酬事项

B审议批准公司的利润分配方案和弥补亏损方案

C对公司合并、分立、解散、清算或者变更公司形式作出决议

D决定公司职工监事

4. 下列不属于《公司治理规则》所称“交易”的是（）。

A提供财务资助

B租入或租出资产

C购买原材料

D出售产品或商品

5. 以下可以作为董事会成员的是（）。

A职工代表

B股东

C总经理

D财务总监

6. 在（）情形下，符合条件的股东有权为了公司利益以自己名义直接向人民法院提起诉讼。

A董事会、监事会收到股东书面请求后拒绝提起诉讼

B董事会、监事会自收到请求之日起三十日内未提起诉讼

C董事会、监事会未收到股东书面请求

D情况紧急、不立即提起诉讼将会使公司利益受到难以弥补的损害

7. 以下关于挂牌公司股票定向发行价格，说法错误的是（）。

A发行价格不得低于每股面值

B发行价格不得低于审议本次定向发行的董事会召开日前20个交易日公司股票均价

C董事会未确定具体发行价格的，可以只确定发行价格下限

D涉及股份支付的，挂牌公司应当在定向发行说明书中对本次定向发行是否适用股份支付会计准则进行说明

8. 采取询价方式发行的，发行人应当及时披露哪些文件？（）

A询价公告

B发行公告

C网上路演公告

D发行结果公告

9. 以下关于公开发行说明书中“管理层讨论与分析”相关规定的理解，正确的是（）。

A发行人应主要依据最近三年及一期的合并财务报表分析发行人财务状况、盈利能力及现金流量等情况

B分析时不应仅以引述方式重复财务报表的内容，应选择使用逐年比较、与同行业对比分析等便于理解的形式

C选择同行业公司对比分析时，发行人应披露选择相关公司的原因，分析所选公司与发行人之间的可比性

D分析影响因素时不应仅限于财务因素，还应包括非财务因素，并将财务会计信息与业务经营信息对比印证

10. 挂牌公司拟变更做市交易方式为集合竞价交易方式，需向股转公司提交以下材料（）。

A变更股票交易方式为集合竞价交易方式申请

B挂牌公司关于变更股票交易方式的董事会决议

C做市商同意退出做市声明

D全国股转公司要求的其他材料

11. 全国股转系统接受限价申报的时间为每个交易日的（）。

A9:00-11:30

B9:15-11:30

C9:30-11:30

D13:00-15:00

12. 担任单位会计机构负责人(会计主管人员)的，应当具备的条件包括（）。

A会计师以上专业技术职务资格

B从事会计工作三年以上经历

C取得注册会计师资格

D取得高级会计师资格

13. 关于某精选层挂牌公司定期报告的披露，以下做法不违规的有（）。

A在20XX年4月21日披露当年第一季度报告，在4月25日披露上一年的年度报告

B在20XX年4月21日披露上一年的年度报告，在4月25日披露当年第一季度报告

C在20XX年4月21日披露上一年的年度报告，同时披露了当年第一季度报告

D在20XX年4月30日前仅披露了上一年的年度报告，未披露当年第一季度报告

14. 会计账簿包括（）。

A总账

B明细账

C日记账

D其他辅助性账簿

15. 企业用银行存款偿还应付账款，会导致（）。

A资产减少

B权益增加

C负债增加

D负债减少

16. 以下情形，公司应该以临时公告的形式及时披露的有（）。

A公司发生达到《挂牌公司信息披露规则》规定披露标准的租入或租出资产

B公司发生债务违约

C控股股东、实际控制人无法取得联系

D公司主要银行账号被冻结

17. 出现（）情形的，主办券商和挂牌公司可以解除持续督导协议。

A主办券商不再从事推荐业务

B挂牌公司股票终止挂牌

C主办券商和挂牌公司协商一致决定解除持续督导协议，且应有其他主办券商承接持续督导工作

D主办券商与挂牌公司存在纠纷

18. 挂牌公司紧急申请停牌，下列说法错误的是（）。

A挂牌公司因不可预计的突发事件申请紧急停牌的，应将停牌申请发送至全国股转公司保密传真机

B挂牌公司因股价当日大幅下跌，可以申请紧急停牌

C挂牌公司在盘中紧急申请停牌，主办券商协助挂牌公司将加盖公司董事会章的停牌公告，及信息披露业务流转表等扫描文件通过电子邮件(电邮地址：ywblneeq.com.cn)发送至全国股转公司申请线下披露，并立即披露

D挂牌公司因不可预计的突发事项在T-1日19:30提交紧急停牌申请并被受理的，应线上披露股票停牌公告

19. 以下关于股票限售及解除限售的说法错误的有（）。

A自愿限售可以在达到约定或承诺的解除限售条件前提前解除限售

B在办理限售登记期间，股东应严格遵守限售规定，不得违规进行股份转让

C质押/司法冻结的股票可以部分解除限售

D挂牌公司应最晚于解除限售生效前三个转让日披露股票解除限售登记公告

20. 创新层挂牌公司出现下列（）情形的，全国股转公司即时将其调出创新层。

A连续60个交易日，股票每日收盘价均低于每股面值

B连续60个交易日，股票每日收盘价均低于每股净资产

C连续60个交易日，符合全国股转系统创新层投资者适当性条件的合格投资者人数均少于50人

D连续60个交易日，符合全国股转系统基础层投资者适当性条件的合格投资者人数均少于50人

21. 根据《分层管理办法》，以下说法正确的是（）。

A某挂牌公司2020年11月申请公开发行并进入精选层，2021年3月完成公开发行后，以最新财务数据计算是否符合申请公开发行并进入精选层的财务条件，不影响其进入精选层的资格

B某挂牌公司的董事、监事、高级管理人员直接或间接控制的法人或者其他组织均不属于公众股东

C某挂牌公司符合全国股转系统精选层投资者适当性条件的合格投资者人数不足200人，也可能符合完成公开发行并进入精选层条件

D某挂牌公司公开发行后，公司股本总额3亿元，公众股东持股比例20%，符合完成公开发行并进入精选层条件

22. 关于挂牌公司公开发行并进入精选层的有关条件，以下说法正确的是（）。

A挂牌公司申请公开发行并进入精选层时，满足四项财务标准之一即可

B挂牌公司申请公开发行并进入精选层的条件之一为“公司股本总额不少于3000万元”

C挂牌公司完成公开发行并进入精选层时，应当满足公开发行后，公司股本总额不少于3000万元

D挂牌公司完成公开发行后，仍应满足申请公开发行并进入精选层的财务条件

23. 关于挂牌公司可以申请公开发行并进入精选层的“市值+研发投入”标准中，下列说法正确的有（）。

A市值不低于15亿元

B最近一年营业收入不低于2亿元

C最近两年研发投入合计占最近两年营业收入合计比例不低于8%

D最近两年研发投入合计不低于5000万元

24. 公众公司董事未履行忠实勤勉义务，利用收购谋取不当利益的，可能承担的责任包括（）。

A被证监会采取监管谈话

B被证监会出具警示函

C情节严重的，证监会有权认定其为不适当人选

D涉嫌犯罪的，依法移交司法机关追究其刑事责任

25. 收购人应当在公众公司的控制权变动事实发生之日起2日内披露的文件包括（）。

A收购报告书

B法律意见书

C财务顾问专业意见

D收购人审计报告

26. 下列说法正确的是（）。

A中国证监会依法对公众公司的收购及相关股份权益变动活动进行监督管理

B全国股转系统依法对公众公司的收购及相关股份权益变动活动进行监督管理

C全国股转系统对公众公司的收购及相关股份权益变动活动提供服务，对相关证券转让活动进行实时监控，监督相关信息披露义务人切实履行信息披露义务

D中国证券登记结算有限责任公司为公众公司的收购及相关股份权益变动活动所涉及的证券登记、存管、结算等事宜提供服务

27. 以下关于中国结算非交易过户业务税费的说法正确的是（）。

A非交易过户业务的过户费为过户股份面值的千分之一，单边收取

B非交易过户业务的过户费为过户股份面值的千分之一，双边收取

C非交易过户业务的印花税为过户股份价值(数量*过户价格)的千分之一，单边收取

D非交易过户业务的印花税为过户股份价值(数量*过户价格)的千分之一，双边收取

28. 在办理股份解除限售登记期间，申请解除限售的股东办理以下哪些业务可能会导致股份解除限售业务失败？（）

A股份转托管业务

B限售登记

C股份质押

D新增股份登记

29. 挂牌公司在披露重组预案或重组报告书后，调整标的资产的，如同时满足以下哪些条件，可以视为不构成重组方案重大调整（）。

A拟增加或减少的交易标的的交易作价、资产总额、资产净额占原标的资产相应指标总量的比例均不超过20%

B拟增加或减少的交易标的的交易作价、资产总额、资产净额占原标的资产相应指标总量的比例均不超过30%

C变更标的资产对交易标的的生产经营不构成实质性影响，包括不影响标的资产及业务完整性等

D变更标的资产对交易标的的生产经营不构成实质性影响，即使影响标的资产完整性也无所谓

30. 下列关于全国股转系统失信联合惩戒对象的说法正确的是（）。

A申请挂牌公司及相关主体(包括申请挂牌公司的法定代表人、控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员，以及控股子公司)为失信联合惩戒对象的，限制其在全国股转系统挂牌

B失信联合惩戒对象不得担任挂牌公司董事、监事和高级管理人员(以下简称董监高)。挂牌公司不得聘任或选举失信联合惩戒对象担任公司董监高

C挂牌公司或其控股股东、实际控制人、控股子公司属于失信联合惩戒对象的，在相关情形消除前不得实施股票发行

D挂牌公司实施重大资产重组，挂牌公司及其控股股东、实际控制人、控股子公司，标的资产及其控股子公司不得为失信联合惩戒对象

1. 董事会秘书对会议所议事项要认真组织记录和整理。

A对

B错

2. 经理人员的薪酬分配方案应获得股东大会的批准。

A对

B错

3. 曾经担任破产清算的公司、企业的董事或者厂长、经理，对该公司、企业的破产负有个人责任的，不得担任公司的董事、监事、高级管理人员。

A对

B错

4. 公司股东滥用公司法人独立地位和股东有限责任，逃避债务，严重损害公司债权人利益的，应当对公司债务承担连带责任。(　　)

A对

B错

5. 全面指定交易是指参与证券交易所市场证券买卖的投资者必须事先指定一家会员(“证券公司”)作为其买卖证券的受托人，通过该会员参与证券交易所市场证券买卖。

A对

B错

6. 有限责任公司股东有权按照实缴的出资比例分取红利，并在公司新增资本时有权优先按照实缴的出资比例认缴出资。

A对

B错

7. 根据《公司法》的规定，董事、监事、高级管理人员执行公司职务时违反法律、行政法规或者公司章程的规定，给公司造成损失的，应当承担赔偿责任。

A对

B错

8. 挂牌公司监事会发现公司经营情况异常，可以进行调查；必要时，可以聘请会计师事务所等协助其工作。

A对

B错

9. 因犯罪被判处刑罚，执行期满未满五年的人员不得担任公司的董事、监事、高级管理人员。

A对

B错

10. 对于董事会决议确定发行对象的股票发行，董事会决议及定向发行说明书中可以不写明现有股东优先认购的事项。

A对

B错

11. 发行人董事会审议定向发行有关事项时，应当不存在尚未完成的普通股发行、优先股发行、可转换公司债券发行、重大资产重组和股份回购事宜。

A对

B错

12. 发行人股东大会可以审议董事会以临时提案的方式提交的股票定向发行有关事项。

A对

B错

13. 发行人股东人数为234人，拟进行股票定向发行，3月4日召开董事会审议股票发行方案并于3月20日召开股东大会审议通过，3月21日披露股东大会决议的同时可披露认购公告。

A对

B错

14. 为保障股权清晰、防范融资风险，单纯以认购股份为目的而设立的公司法人、合伙企业等持股平台，不具有实际经营业务的，不符合投资者适当性管理要求，不得参与非上市公众公司的股份发行。

A对

B错

15. 采取连续竞价交易方式的股票交易中，对于投资者以涨幅限制价格进行大笔申报，致使股票成交价格维持涨幅限制的行为，全国股转公司予以重点监控。

A对

B错

16. 采取连续竞价交易方式的股票交易中，投资者在自己实际控制的证券账户之间频繁交易，影响股票成交量的，不属于全国股转公司予以重点监控的异常交易行为。

A对

B错

17. 投资者买卖股票成交的，应当按规定向代理股票买卖的主办券商交纳佣金。同时，主办券商应当按规定向全国股转系统交纳交易经手费及其他费用（）

A对

B错

18. 财务总监对单位内部会计监督制度的建立及有效实施承担最终责任。

A对

B错

19. 反映企业在某一特定日期财务状况的会计报表是资产负债表。

A对

B错

20. 挂牌公司年度报告中，应当披露母公司和所有子公司的员工情况。

A对

B错

21. 全国股转公司可以通过电子邮件、邮寄、传真、公告等方式向监管对象发送自律监管措施决定书、自律监管措施事先告知书、纪律处分决定书、纪律处分事先告知书及其他相关文件。

A对

B错

22. M为挂牌公司监事，持有公司股票100万股，其中75万股处于限售状态，现M辞去公司监事职务，但是仍然在公司担任车间主任，则无需办理M的股份限售。

A对

B错

23. 2021年4月1日，某创新层挂牌公司(非仅通过市值条件进入)披露2020年年报，最近一年净利润和营业收入均为负值，全国股转公司定期将其调整出创新层。

A对

B错

24. 挂牌公司出现股票终止挂牌情形的，全国股转公司不对其进行层级调整。

A对

B错

25. 精选层挂牌公司最近一年财务会计报告被会计师事务所出具带持续经营重大不确定性段落的无保留意见的审计报告，全国股转公司定期将其调出精选层。

A对

B错

26. 投资者及其一致行动人触发权益变动披露要求时，应当在事实发生之日起2日内编制并披露权益变动报告书，报送全国股转系统，同时通知该公众公司。

A对

B错

27. 办理法人资格丧失、特定事项协议转让、达到信息披露标准的离婚或继承、向基金会捐赠等情形涉及的非交易过户业务必须直接到中国结算北京分公司办理。

A对

B错

28. 挂牌公司办理股份初始登记业务时，股东挂牌前取得股份时间可早于股份公司成立时间。

A对

B错

29. 在计算是否构成重大资产重组时，购买资产为股权，且购买股权导致公众公司获得被投资企业控股权的，其资产总额以被投资企业的资产总额账面价值为准。

A对

B错

30. 挂牌公司拟购买的标的资产属于失信联合惩戒对象，不影响挂牌公司实施重大资产重组。

A对

B错

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