证券发行与承销资格考试试题(二)

• 1. 公司向发起人、法人发行的股票，应当为()股票。

  A不记名

  B记名

  C记名不记名都可以

  D两者都有

• 2. 发行人首次公开发行股票，主承销商应在()中说明内核情况。

  A推荐函

  B招股说明书

  C发行公告

  D法律意见书

• 3. 承销金额在()亿元以上、承销团成员在10家以上可设2—3家副主承销商。

  A1

  B2

  C3

  D5

• 4. 股份有限公司的发起人的(　)以上必须在中国境内有住所。

  A1/2

  B2/3

  C3/4

  D全部

• 5. 发行人董事、监事、高级管理人员在(　　)内曾发生变动的，应披露变动情况和原因。

  A近1年

  B近2年

  C近3年

  D近5年

• 6. 发行人液压披露的股本情况主要包括前(　　)名股东和前(　　)名自然人股东及其在发行人处担任的职务。

  A10，10

  B5，10

  C10，5

  D5，5

• 7. 为了进一步提高上市公司质量，中国证监会长期以来要求在股票发行工作中实行(　　)。

  A先发行上市，后改制运行

  B先改制运行，后发行上市

  C改制与发行上市同时进行

  D部分改制运行，部分发行上市

• 8. (　　)是假定没有内部控制的情况下，会计报表某项认定产生重大错报的可能性。

  A固有风险

  B政策风险

  C控制风险

  D检查风险

• 9. 中小企业板块是在(　　)主板市场中设立的一个运行独立、监察独立、代码独立、指数独立的板块。

  A深圳证券交易所

  B上海证券交易所

  C深圳和上海证券交易所

  D期货交易所

• 10. 中国证监会对保荐机构资格的申请，应自受理之日起(　　)个工作日内作出核准或者不予核准的书面决定。

  A30

  B45

  C50

  D60

• 11. 分离交易的可转换公司债券的期限()。

  A最短为1年，无最长期限限制

  B最短为1年，最长期限为6年

  C最短为2年，无最长期限限制

  D最短为2年，最长期限为6年

• 12. 申请H股上市当公司有在相同的管理层人员的管理下连续3年的营业记录，以往3年盈利合计5000万港元(最近1年的利润不低于2000万港元，再之前两年的利润之和不少于3000万港元)，并且市值(包括该公司所有上市和非上市证券)达到2亿港元时，发行人公司至少应该有(　)名股东。

  A100

  B200

  C300

  D400

• 13. 拟发行上市公司的高级管理人员应专职在公司工作并领取薪酬，不得在持有公司(　　)以上股权的股东单位及其下属企业担任除董事、监事以外的任何职务，不得在与公司业务相同或相近的其他企业任职。

  A2%

  B3%

  C5%

  D10%

• 14. 申请H股发行与上市，必须保证无论何时公众人士持有的股份应占发行人已发行股本的至少(　)。

  A20%

  B25%

  C30%

  D35%

• 15. 全体发起人的货币出资金额不得低于公司注册资本的(　　)。

  A20%

  B50%

  C40%

  D30%

• 16. 审计风险是指注册会计师对有重要错报的会计报表发表(　　)的可能性。

  A无保留意见

  B保留意见

  C否定意见

  D拒绝表示意见

• 17. 意味着20世纪影响全球各国金融业分业经营制度框架的终结，并标志着美国乃至全球金融业真正进入了金融自由化和混业经营时代的法案是(　　)。

  A《证券法》

  B《证券交易法》

  C《金融服务现代化法案》

  D《格拉斯.斯蒂格尔法》

• 18. 1998年(　　)出台后，提出要打破行政推荐家数的办法，以后国家就不再确定发行额度，发行申请人需要由主承销商推荐，由发行审核委员会审核，中国证监会批准。

  A《公司法》

  B《证券法》

  C《证券交易法》

  D《国务院关于进一步加强证券市场宏观管理的通知》

• 19. 股份有限公司在从事经营活动的过程中，应当努力保持与公司资本数额相当的实有资本，是遵循(　　)。

  A资本确定原则

  B资本维持原则

  C资本不变原则

  D资本实存原则

• 20. 申请境外上市的公司其净资产应不少于人民币(　)亿元，过去1年税后利润应不少于人民币(　)万元。

  A2、5000

  B3、6000

  C4、5000

  D4、6000

• 1. 对大萧条的成因，调查研究的结论是，(　　)在机构、资金操作上的混合是大萧条产生的主要原因。

  A制造业

  B商业银行

  C证券业

  D保险业

• 2. 保荐制度主要包括(　　)。

  A建立独立董事制度

  B明确保荐期限

  C确立保荐责任

  D建立保荐机构和保荐代表人的注册登记管理制度

• 3. 证券公司应建立与投资银行项目相关的中介机构评价机制，加强同(　　)等中介机构的协调配合。

  A税务事务所

  B律师事务所

  C会计师事务所

  D评估机构

• 4. 发行人应详细披露改制重组的情况，主要包括下列(　)内容。

  A发起人

  B设立方式

  C管理人员结构

  D改制前后的关联关系

• 5. 为了境内上市外资股的发行与上市，在企业股份制改组时应遵循()基本原则。

  A突出主营业务

  B避免同业竞争

  C保持较高的利润总额

  D遵守相关的法律法规

• 6. 中国银行业监督管理委员会2003年发布了《关于将次级定期债务计入附属资本的通知》，规定各(　　)可根据自身情况，决定是否发行次级定期债务作为附属资本。

  A国有独资商业银行

  B股份制商业银行

  C城市商业银行

  D农村合作信用社

• 7. 在年度报告“董事会报告”部分中，证券公司应按(　　)要求披露证券承销业务的经营情况。

  A本年和以前年度累计担任主承销商、副主承销商和分销商的次数、承销金额和相应的承销收入

  B本年和以前年度累计上市推荐次数、项目和收入情况

  C若涉及外币，应按承销合同签订时的汇率将外币折合成人民币

  D本年和以前年度累计担任财务顾问次数以及本年财务顾问收入情况

• 8. 募集资金拟用于向其他企业增资或收购其他企业股份的，发行人应披露(　　)。

  A拟增资或收购的企业的基本情况及近1年及1期经具有证券、期货相关业务资格的会计师事务所审计的资产负债表和利润表

  B增资资金折合股份或收购股份的评估、定价情况

  C增资或收购前后持股比例及控制情况

  D增资或收购行为与发行人业务发展规划的关系

• 9. 首次公开发行股票的基本原则有(　　)。

  A融资化原则

  B“公开、公平、公正”原则

  C高效原则

  D经济原则

• 10. 关联关系包括关联方与发行人之间的(　　)。

  A股权关系

  B人事关系

  C管理关系

  D嘀业利益关系

• 11. 保荐机构的注册登记事项包括(　　)。

  A保荐机构名称、成立时间、注册资本、注册地址、主要办公地址和法定代表人

  B保荐机构的主要股东情况

  C保荐机构的董事、监事和高级管理人员情况

  D保荐机构的保荐业务负责人、内核负责人情况

• 12. 发行保荐书应由保荐机构(　　)签字，加盖保荐机构公章并注明签署日期。

  A法定代表人

  B内核负责人

  C保荐代表人

  D项目协办人

• 13. 中小企业板块是在深圳证券交易所主板市场中设立的一个(　　)的板块，集中安排符合主板发行上市条件的企业中规模较小的企业上市。

  A运行独立

  B监察独立

  C代码独立

  D指数独立

• 14. 首次公开发行股票网下发行电子化业务是指通过(　　)及(　　)完成首次公开发行股票的电子化网下发行程序。

  A交易所交易系统

  B交易所申购平台

  C登记结算公司登记结算平台

  D电话通讯方式

• 15. 审计报告范围段应当说明以下内容(　　)。

  A已审会计报表的名称、反映的日期或期间

  B会计责任与审计责任

  C审计依据

  D已经实施的主要审计程序

• 16. 资本维持原则的具体保障制度包括(　　)。

  A盈余分配制度

  B公积金提取制度

  C限制股份的不适当发行与交易制度

  D固定资产折旧制度

• 17. 发行人(　　)在近3年内曾发生变动的，应披露变动情况和原因。

  A董事

  B监事

  C高级管理人员

  D核心技术人员

• 18. 增发股票的发行方式主要有(　　)。

  A网上定价发行与网下配售相结合

  B网上竞价发行

  C网下网上同时定价发行

  D只通过网下配售

• 19. 保荐机构推荐发行人发行证券，应当向中国证监会提交(　　)。

  A发行保荐书

  B发行保荐工作报告

  C保荐代表人专项授权书

  D中国证监会要求的其他与保荐业务有关的文件

• 20. 中国证监会在初审过程中，就发行人的募集资金投资项目是否符合国家产业政策和投资管理的规定征求(　　)的意见。

  A注册地省级人民政府

  B财政部

  C国家发展和改革委员会

  D国资委

• 1. 总资产规模为1亿元以上的发行人，可视实际情况决定应披露的交易金额，但应在申报时说明。(　　)

  A对

  B错

• 2. 以发起方式设立的股份公司，发起人拟订的章程草案须经出席创立大会的认股人所持表决权的过半数通过。()

  A对

  B错

• 3. 企业清产核资机构负责组织企业的清产核资工作需向同级国有资产监督管理机构报送相关资料。()

  A对

  B错

• 4. 首次公开发行股票向战略投资者配售股票的，发行人及其主承销商应当在网下配售结果公告中披露战略投资者的认购数量及承诺持有期，但不能披露战略投资者的名称。(　)

  A对

  B错

• 5. 金融债券的发行人和承销人应在承销协议中明确双方的权利与义务，但不得被第三方知道。(　)

  A对

  B错

• 6. 在不影响信息披露的完整性和不致引起阅读不便的前提下，发行人可采用相互引证的方法，对各相关部分的内容进行适当的技术处理，以避免重复，保持文字简洁。(　　)

  A对

  B错

• 7. 承销协议和承销团协议可以在发行价格确定后签订。(　　)

  A对

  B错

• 8. 承销费用一般根据股票发行规模和承销时间确定。(　　)

  A对

  B错

• 9. 根据《证券法》第二十一条的规定，发行人申请首次公开发行股票的，在提交申请文件后，应当按照国务院证券监督管理机构的规定预先披露有关申请文件。(　　)

  A对

  B错

• 10. 《上海证券交易所上市公司募集资金管理规定》明确，保荐机构人应当对上市公司募集资金管理事项履行保荐职责，进行持续督导工作，上市公司应当在募集资金到账后两周内与保荐机构、存放募集资金的商业银行签订募集资金专户存储三方监管协议。(　　)

  A对

  B错

• 11. 独立董事在任期届满前不得无故被免职。提前免职的，上市公司应将其作为特别披露事项予以披露;被免职的独立董事认为公司的免职理由不当的，可以作出公开声明。(　　)

  A对

  B错

• 12. 股份有限公司增加或减少资本，应当修改公司章程，须经出席股东大会的股东所持表决权的1/2以上通过。变动后，应由法定验资机构出具验资证明，并依法向公司登记机关办理变更登记。(　　)

  A对

  B错

• 13. 推介资料不属于发行募集文件的组成部分。(　　)

  A对

  B错

• 14. 资产清查是指对企业的各种银行账户、会计核算科目、各类库存现金和有价证券等基本财务情况进行全面核对和清理，以及对企业的各项内部资金往来进行全面核对和清理，以保证企业账账相符、账证相符，促进企业账务的全面、准确和真实（）

  A对

  B错

• 15. 申请文件一经受理，未经中国证监会同意，不得增加、撤回或更换。(　　)

  A对

  B错

• 16. 每次参加发审委会议的发审委委员为10名。表决投票时同意票数达到5票为通过。(　　)

  A对

  B错

• 17. 《公司法》规定，设立股份有限公司，应当有2人以上200人以下为发起人，其中，必须有半数以;上的发起人在中国境内有住所。(　　)

  A对

  B错

• 18. 向原股东配股一般采取网上定价发行的方式。(　　)

  A对

  B错

• 19. 当注册会计师出具有保留意见的审计报告时，如果认为必要，可以在意见段之后，增加对重要事项的说明。(　　)

  A对

  B错

• 20. 市值配售方式是指在新股发行时，将一定比例的新股由上网公开发行改为向二级市场投资者配售，投资者根据其持有上市流通证券的市值和折算的申购限量，自愿申购新股。(　　)

  A对

  B错