题库分类下载APP 帮助中心

当前位置：首页 > 考试 > 职业资格 > 证券从业资格 > 证券发行与承销 >

证券发行与承销模拟考试试题(一)

证券发行与承销模拟考试试题(一)

考试总分：100分

考试类型：模拟试题

作答时间：90分钟

已答人数：206

试卷答案：有

试卷介绍： 证券发行与承销模拟考试试题(一)已经整理好，需要备考的朋友们赶紧来刷题吧！

开始答题

试卷预览

单选题 多选题 判断题

1. ()是指国有资产监督管理机构根据企业上报的资产盘盈和资产损失、资金挂账等清产核资工作结果，依据国家清产核资政策和有关财务会计制度规定，组织进行审核并批复准予账务处理，重新核定企业实际占用的国有资本金数额。

A资产评估

B损益认定

C资金核实

D账务清理

2. (　　)的规定是对发行人招股说明书信息披露的要求。

A第1号准则

B第7号准则

C《证券法》

D《公司法》

3. 在中国证监会指定的信息披露报刊刊登的招股说明书摘要小字号为(　　)。

A标准小5号字

B标准5号字

C标准小4号字

D标准4号字

4. 提交中国证监会的法律意见书和律师工作报告应是经(　　)签名，并经该律师事务所加盖公章、签署日期的正式文本。’

A2名以上经办律师

B2名以上经办律师和其所在律师事务所的负责人

C3名以上经办律师

D3名以上经办律师和其所在律师事务所的负责人

5. (　)国债发行方式是通过投标人的直接竞价来确定发行价格(或利率)水平。

A行政分配

B承购包销

C公开招标

D银行发售

6. 中国证监会于(　　)制定了《证券发行上市保荐业务工作底稿指引》，要求保荐机构应当按照指引的要求编制工作底稿。

A2008年3月

B2009年3月

C2008年9月

D2009年1月

7. 如果注册会计师认为被审计单位会计报表的个别重要的会计处理方法的选用不符合一贯性原则，或者是审计范围受到局部限制，而无法按照独立审计准则的要求取得应有的审计证据，此时，注册会计师应出具(　　)的审计报告。

A有保留意见

B否定意见

C拒绝表示意见

D无保留意见

8. 外国投资者对上市公司进行战略投资可分期进行，首次投资完成后取得的股份比例不低于该公司已发行股份的(　)，但特殊行业有特别规定或经相关主管部门批准的除外。

A50%

B30%

C20%

D10%

9. 首次公开发行股票数量在( )亿股以上的．可以向战略投资者配售股票。

A1

B2

C3

D4

10. 接受上市公司国有股和法人股的外商在付清全部转让价款()个月后，可再转让其所购股份。

A12

B24

C36

D48

11. 我国股份有限公司发行境内上市外资股一般采取(　)方式。

A网上竞价

B网上竞价与网下配售结合

C网上定价

D配售

12. 公司改组为上市公司，其使用的国有土地使用权必须评估。应当由土地资产的使用单位或持有单位向国家土地管理部门提出申请，然后聘请具有(　　)级土地评估资格的土地评估机构评估。

AA

BAA

CAAA

DA

13. 某股份有限公司发行股票4000万股，缴款结束日为9月30日。当年预计税后净利润为6400万元，公司发行新股前的总股本为12000万股，用全面摊薄法计算的每股净收益为(　　)元。

A0.50

B0.45

C0.40

D0.30

14. (　　)是指国有资产监督管理机构依据国家清产核资政策和有关财务会计制度规定，对企业申报的各项资产损益和资金挂账进行认证。

A价值重估

B资金核实

C清产核资

D损益认定

15. 股份有限公司应当每年召开(　　)次年会(年度股东大会)。年会应当于上一会计年度结束之日起的(　　)个月内举行。

A2，6

B1，6

C2，3

D1，3

16. 在申请文件受理后、发行审核委员会审核前，发行人应当将招股说明书(.申报稿)在(　　)预先披露。

A发行公司网站

B交易所网站

C中国证监会网站

D中国证券业协会网站

17. 上市公司在每一会计年度结束之日起(　　)个月内向中国证监会和证券交易所报送年度财务会计报告，在每一会计年度前6个月结束之日起(　　)个月内向中国证监会派出机构和证券交易所报送半年度财务会计报告。

A3，3

B4，2

C4，3

D3，2

18. 保荐人应在(　　)时向询价对象提供投资价值研究报告。

A询价

B累计询价

C首次发行

D公告招股说明书

19. 公开发行证券的，主承销商应当在证券上市后(　　)日内向中国证监会报备承销总结报告。

A10

B20

C30

D60

20. 在发行完成后的(　　)个工作日内，保荐人应当向中国证监会报送承销总结报告。

A5

B10

C15

D20

1. ()为我国发行资产支持证券建立了制度基础。

A《证券法》

B《信贷资产证券化管理办法》

C《国际开发机构人民币债券发行管理暂行办法》

D《金融机构信贷资产证券化试点监督管理办法》

2. 下列关于有限责任公司和股份有限公司的说法错误的是()。

A有限责任公司和股份有限公司都可以公开向社会募集资金

B有限责任公司中股东不可以随便转让自己的股权;在股份有限公司中股东可以自由转让自己的股权

C有限责任公司的股东也可以像股份有限公司的股东转让自己的股票一样转让自己的股权凭证

D有限责任公司可以不设董事会，但股份有限公司必须设立董事会

3. 股份有限公司监事的职权有()。

A报酬请求权

B出席监事会和董事会，并行使表决权

C签字权

D提议召开临时监事会会议权

4. 保荐人不得推荐发行人证券发行上市的情形有()。

A保荐人及其大股东、实际控制人、重要关联方持有发行人的股份合计超过1%

B发行人持有或者控制保荐人股份超过5%

C保荐人的保荐代表人或者董事、监事、经理、其他高级管理人员拥有发行人权益，在发行人任职等可能影响公正履行保荐职责的情形

D保荐人及其大股东、实际控制人、重要关联方为发行人提供担保或融资

5. 关于业务情况方面的信息披露发行人应披露(　)情况。

A主要产品价格

B主营业务

C主营业务变化情况

D主要产品

6. 发行人应在招股说明书中披露(　)风险因素。

A市场占有率下降

B内部控制有效性不足导致的风险

C现金流状况不佳

D技术不成熟

7. 拟上市公司必须保证其财务独立，具体要求包括(　　)。

A拟发行上市公司应设立其自身的财务会计部门，建立独立的会计核算体系和财务管理制度，并符合有关会计制度的要求，独立进行财务决策

B拟发行上市公司应拥有其自身的银行账户，不得与其股东单位、其他任何单位或人士共用银行账户

C拟发行上市公司可与其股东单位联合对外签订合同

D拟发行上市公司应依法独立进行纳税申报和履行缴纳义务

8. 关于报告期内主要产品的原材料和能源及其供应情况，发行人应披露(　　)。

A主要原材料和能源的价格变动趋势

B主要原材料和能源占成本的比重

C报告期内各期向前3名供应商合计的采购额占当期采购总额的百分比

D如向单个供应商的采购比例超过总额的30%或严重依赖于少数供应商的，应披露其名称及采购比例

9. 股票公开发行的“三公”原则指的是(　　)。

A公开

B公平

C公允

D公正

10. 我国股票发行历史上曾采取过(　　)等方式。

A全额预缴款方式

B储蓄存款挂钩方式

C上网竟价

D市值配售

11. 首次公开发行股票，并申请在经国务院批准设立的证券交易所上市的公司，股票上市前，应按(　　)中的有关要求编制上市公告书。

A《公司法》、《证券法》

B《首次公开发行股票并上市管理办法》

C核准其挂牌交易的证券交易场所《上市规则》

D《股票上市公告书内容与格式指引》

12. 股票的定价活动可包括(　　)。

A估值

B撰写投资价值大型研究报告

C询价

D投标

13. 公司改组为上市公司时，对上市公司占用的国有土地主要采取(　　)。

A以土地使用权作价入股

B缴纳土地出让金，取得土地使用权

C缴纳土地租金

D授权经营

14. 创立大会由(　　)组成。

A发起人

B认股人

C董事

D经理

15. 资产评估的基本方法有(　　)。

A收益现值法

B现行市价法

C清算价格法

D重置成本法

16. 下列关于股份有限公司的利润分配说法正确的是(　　)。

A公司分配当年税后利润时，应当提取利润的10%列入公司法定公积金

B公司法定公积金累计额为公司注册资本30%以上的，可以不再提取

C公司的法定公积金不足以弥补以前年度亏损的，在依照规定提取法定公积金之前，应当先用当年利润弥补亏损

D公司持有的本公司股份可以分配利润

17. 政策性金融债券由我国政策性银行经中国人民银行批准，用计划派购或市场化的方式，向(　　)等金融机构发行。

A国有商业银行

B城市合作银行

C农村信用社

D商业保险公司

18. 主承销商应当对询价对象和股票配售对象的登记备案情况进行核查。对有下列(　　)情形之一的询价对象不得配售股票。

A未参与初步询价

B询价对象或者股票配售对象的名称、账户资料与中国证券业协会登记的不一致

C未在规定时间内报价或者足额划拨申购资金

D有证据表明在询价过程中有违法违规或者违反诚信原则的情形

19. 对上市公司收购进行监管所涉及的部门有()。

A中国证监会

B财务顾问

C证券登记结算机构

D证券交易所

20. 下列()情形下，收购人可以向中国证监会提出免于以要约方式增持股份的申请。

A证明本次转让未导致上市公司的实际控制人发生变化

B收购人能够挽救公司面临的严重财务困难，并承诺3年内不转让其在该公司中所拥有的权益

C股东大会同意收购人免于发出要约，收购人持有该公司已发行股份的30%以上且承诺3年内不转让其拥有权益的股份

D证监会出于适应证券市场发展变化和保护投资者合法权益给做出豁免

1. 发行人应披露所有者权益变动表，扼要披露报告期内各期末股东权益的情况，包括股本、资本公积、盈余公积、未分配利润及少数股东权益的情况。(　　)

A对

B错

2. 《公司法》第96条规定，有限责任公司变更为股份有限公司时，折合的实收股本总额不得高于公司总资产额。()

A对

B错

3. 国有企业在改制前，首先应进行资产评估，在资产评估的基础上，再进行清产核资。()

A对

B错

4. 首次公开发行股票的审核过程中，发行监管部认为必要时，可委托具备证券执业资格的会计师事务所对公司财务资料进行专项复核。()

A对

B错

5. 证券发行的主承销商不得由其保荐机构担任。()

A对

B错

6. 收购要约期届满前15日内，收购人不得更改收购要约条件。()

A对

B错

7. 在收购要约约定的收购期限内，收购人可以撤销其收购要约。()

A对

B错

8. 董事会秘书由董事长提名，经董事会聘任或解聘。公司董事或者其他高级管理人员可以兼任公司董事会秘书。(　　)

A对

B错

9. 发行人运行不足3年的，应披露设立前利润表编制的会计主体及确定方法;存在剥离调整的，还应披露剥离调整的原则、方法和具体剥离情况。(　　)

A对

B错

10. 发行人应披露其在行业中的竞争地位，包括发行人的市场占有率、近3年的变化情况及未来变化趋势、主要竞争对手的简要情况等。(　　)

A对

B错

11. 发行人应在招股说明书及其摘要披露后10日内，将正式印刷的招股说明书全文文本一式三份，分别报送中国证监会及其在发行人注册地的派出机构。(　　)

A对

B错

12. 招股说明书应使用事实描述性语言，保证其内容简明扼要、通俗易懂，突出事件实质，不得有祝贺性、广告性、恭维性或诋毁性的词句。(　　)

A对

B错

13. 申请首次公开发行股票并上市的发行人应按《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第1号——招股说明书》(2006年修订)编制招股说明书及其摘要，作为向中国证监会申请首次公开发行股票的必备法律文件，并按规定披露。(　　)

A对

B错

14. 《上海证券交易所上市公司募集资金管理规定》明确，每个会计年度结束后，保荐机构应当对上市公司年度募集资金存放与使用情况出具专项核查报告，并于上市公司披露年度报告时向交易所提交。(　　)

A对

B错

15. 境外募股公司除了需要一家国内的评估机构按国有资产管理部门的有关规定进行评估以外，一般还需要根据募股或上市地的法律或上市规则的要求，聘请一家在当地有评估资格的机构进行评估。(　　)

A对

B错

16. 股份有限公司以超过股票票面金额的发行价格发行股份所得的溢价款以及国务院财政部门规定列入资本公积金的其他收入，应当列为公司资本公积金。(　　)

A对

B错

17. 以发起设立方式设立股份有限公司的，发起人应当书面认足公司章程规定其认购的股份：一次缴纳的，应即缴纳全部出资;分期缴纳的，应即缴纳首期出资。(　　)

A对

B错

18. 沪、深证券交易所都实行发行股票和可转换公司债券的上市保荐制度。(　　)

A对

B错

19. 法人财产权从法律意义上回答了资产归属问题，同时，从经济意义上回答了资产的经营问题。(　　)

A对

B错

20. 发审委会议表决采取记名投票方式。表决票设同意票和反对票，发审委委员可以弃权。(　　)

A对

B错

相关试卷

证券发行与承销考试试题(一)

490人做过

相关题库

手机浏览器扫码下载

关注
公众号

微信扫码关注

微信
小程序

微信扫码关注

微信扫码添加老师微信