银行高管考试题(一)

• 1. 改变贷款用途的贷款，至少应划分为类（）

  A正常

  B关注

  C次级

  D可疑

• 2. 董事、高管人员执行公司职务时违反法律、行政法规或者公司章程规定，给公司造成损失的，连续（）天以上单独或者合计持有公司1/100以上的股份的股东，可以书面请求监事会向人民法院提起诉讼。

  A90

  B180

  C100

  D60

• 3. 侧重定量分析的信用风险预警方法是（）。

  A黑色预警法

  B蓝色预警法

  C红色预警法

  D橙色预警法

• 4. 商业银行附属资本不得超过（）。

  A实收资本

  B营运资本

  C核心资本

  D普通资本

• 5. 商业银行自接管开始之日起，由谁行使商业银行的经营管理权力?

  A中国人民银行

  B国务院银行业监督管理机构

  C当地人民法院

  D接管组织

• 6. 商业银行在抵押贷款证券化过程中，建立一个独立的特殊中介机构SPV的主要目的是（）。

  A为了发行证券

  B为了真正实现权益资产与原始权益人的破产隔离

  C为了购买权益资产

  D为了保证投资者本息的按期支付

• 7. 根据《单位定期存单质押贷款管理规定》，存款行不按本规定对质物进行确认或贷款行接受未经确认的单位定期存单质押的，由中国银行业监督管理委员会给予警告，并处以（）以下的罚款，并责令对其主要负责人和直接责任人员依法给予行政处分。

  A一万元

  B三万元

  C五万元

  D十万元

• 8. 资产净利润率越高，说明企业全部资产的盈利能力越强。该指标与净利润成正比，与资产平均总额（）。

  A完全相等

  B无关

  C成反比

  D成正比

• 9. 信托计划存续期间，信托资金使用方的财务状况严重恶化，信托公司应当在获知有关情况后（）个工作日内向受益人披露。

  A3

  B5

  C7

  D10

• 10. 个人贷款贷前调查要采用（）方式。

  A电话沟通

  B网上调查

  C面谈

  D书面沟通

• 11. 商业银行的一笔关联交易被否决后，在（）内不得就同一内容的关联交易进行审议。

  A三个月

  B六个月

  C十二个月

  D一个月

• 12. 根据《单位定期存单质押贷款管理规定》，单位定期存单处分所得不足偿付贷款本金和利息、罚息、损害赔偿金、违约金和实现质权费用的，贷款人应当向（）另行追偿。

  A借款人

  B出质人

  C存款人

  D担保人

• 13. ()是法治建设的核心问题。

  A党和国家的关系

  B党和法治的关系

  C民主与法治的关系

  D立法与执法的关系

• 14. 决定国债发行条件的关键是（）。

  A国债的认购方式

  B国债的发行方式

  C国债的交易方式

  D国债的偿还方式

• 15. 我国目前是采用（）作为衡量价格总水平变动的基本指标。

  A消费者价格指数

  B批发价格指数

  C国内生产总值缩减指数

  D工业品出厂价格指数

• 16. 某固定资产原值250000元，预计净残值6000元，预计可使用8年，按双倍余额递减法计算，第二年应提折旧（）元。

  A46875

  B45750

  C61000

  D30500

• 17. 下列方法中，不属于会计核算方法的有（）。

  A填制会计凭证

  B登记会计账簿

  C编制财务预算

  D编制会计报表

• 18. 宪法规定中华人民共和国公民有受教育的:

  A权利和义务

  B权力和义务

  C权力

  D义务

• 19. 甲企业经营效益提高，为了扩大规模生产，企业欲向银行借一笔短期贷款以购买设备和扩建仓库，该企业计划用第一年的收入偿还贷款，该申请（）

  A合理，可以用利润来偿还贷款

  B合理，可以给银行带来利息收入

  C不合理，因为短期贷款不能用于长期投资

  D不合理，会产生新的费用，导致利润率下降

• 20. 流动性覆盖率指标监管标准值应不低于（）

  A50%

  B120%

  C150%

  D100%

• 21. 商业银行应在向信托公司出售信贷资产、票据资产等资产后的（）个工作日内，书面通知债务人资产转让事宜，保证信托公司真实持有上述资产。

  A三

  B五

  C十

  D十五

• 22. （）是指商业银行贷款平均利率与存款平均利率的差额,衡量的是商业银行主营业务存贷款的利差情况

  A贷款平均利率

  B生息资产利率

  C存贷款利差

  D流动性贷款利率

• 23. （）建立金融监督管理协调机制，具体办法由其规定。

  A国务院

  B银监会

  C中国人民银行

  D全国人民代表大会常务委员会

• 24. 商业银行应向理财产品投资人充分披露投资非标准化债权资产情况，包括融资客户和项目名称、剩余融资期限、到期收益分配、交易结构等。理财产品存续期内所投资的非标准化债权资产发生变更或风险状况发生实质性变化的，应在（）日内向投资人披露。

  A3

  B5

  C10

  D20

• 25. 地方调控粮贷款用于解决借款人执行地方调控粮计划的资金需要，不包括（）。

  A地方政府为解决农民“卖粮难”，或为掌握粮源，增强调控能力，委托借款人按政策规定直接从收购市场收购粮食

  B地方政府为平抑粮价、稳定市场，委托借款人从国内市场调入粮食

  C地方政府为完成救灾粮等特定政策性任务，委托借款人收购或调入粮食

  D为解决地方储备粮轮换提前准备粮源

• 26. 当人们无偿地享有了额外收益时，称作（）

  A公共产品

  B外部不经济

  C交易成本

  D外部经济

• 27. 我国企业的资产负债表中，资产类项目的排列规则是（）。

  A按照资产的变现能力顺序由快到慢排列

  B按照资产的变现能力顺序由慢到快排列

  C按照资产的金额大小顺序由大到小排列

  D按照资产的金额大小顺序由小到大排列

• 28. 储蓄存款在2007年8月15日后孳生的利息所得按照（）的比例税率征收个人所得税。

  A5%

  B10%

  C15%

  D20%

• 29. 委托收款是收款人委托银行向付款人收取款项的结算方式，分为（）两种。

  A电汇和信汇

  B直接和间接

  C长期和短期

  D邮寄和电报划回

• 30. 在研究消费者行为时，我们需要假定消费者是追求效用最大化的和理性的，这是（）假设。

  A社会人

  B经济人

  C复杂人

  D自我实现人

• 31. 采用全月一次加权平均法，月末一次加权平均单价计算公式中的分子是（）。

  A原结存存货的实际成本+本批购入存货的实际成本

  B月初结存该种存货的实际成本+本月购入该种存货的实际成本-采购退货的实际成本

  C月初结存该种存货的计划成本+本月购入该种存货的计划成本

  D原结存存货的计划成本+本批购入存货的计划成本

• 32. 商业银行对客户调查和对客户资料的验证应以为主（）

  A间接调查

  B通过征信机构调查

  C实地调查

  D问卷调查

• 33. 下列贷款中，不可执行基准利率的是（）

  A政策指令性贷款

  B粮棉油市场化收购贷款

  C国定贫困县政策性贷款

  D产业化龙头企业贷款

• 34. 董事(理事)和高级管理人员任职资格许可事项，拟任人应在决定机关核准任职资格之日起（）个月内到任，农村中小金融机构应向决定机关和所在地银监会派出机构书面报告。

  A1

  B2

  C3

  D4

• 35. 信贷基本制度、管理办法、操作流程、实施办法和实施细则总称(　)。

  A信贷管理制度体系

  B信贷产品

  C信贷操作规程

• 36. 农业生产资料贷款采用担保贷款方式，抵押担保要以房产、土地等（）为主，保证担保要以有政府背景的担保公司为主。

  A动产

  B不动产

  C财产

  D物资

• 37. 总行和省级分行在会计年度终了后（）内分别向财政部和当地财政监察专员办事处报送上年度呆账核销情况。

  A1个月

  B两个月

  C三个月

  D半年

• 38. 使用非制式合同或审批书中未明确的非制式条款的，须经区分行（）审核同意。

  A法律合规部门

  B客户部门

  C风险管理部门

  D信贷管理部门

• 39. 关于《规范银行从业人员参与民间融资、非法集资、违规销售等问责事项的通知》规定，借银行名义或利用银行员工身份私自（）的;至少应给予解除劳动合同处理。

  A投资

  B代客投资理财

  C理财

• 40. 资产公司可对完全由呆账类债权构成的单包资产账面原值(包括贷款本金和表内应收利息)合计（）以下的债权资产进行打包转让时，转让方式和价格由公司按资产处置程序自行确定。

  A1亿元(含1亿元)

  B3亿元(含3亿元)

  C5亿元(含5亿元)

  D10亿元(含10亿元)

• 1. 商业银行工作人员泄露在任职期间知悉的国家秘密、商业秘密的，应当给予纪律处分;构成犯罪的，依法追究刑事责任。

  A对

  B错

• 2. 年度终了，各种账簿都应当换新账，以便正确划分会计期间

  A对

  B错

• 3. 合同变更后，原合同尚未履行的部分不再履行。但合同的变更部分如已经履行，则必须重新按照变更后的条款履行。

  A对

  B错

• 4. 商业银行应当建立相应的对账程序确保不同部门和产品业务数据的一致性和完整性。

  A对

  B错

• 5. 初级法和高级法的区分只适应于非零售暴露。（）

  A对

  B错

• 6. 《商业银行操作风险监管资本计量指引》要求商业银行应具备至少5年观测期的内部损失数据。初次使用高级计量法的商业银行，可使用3年期的内部损失数据。

  A对

  B错

• 7. 商业银行推出金融创新产品和服务，应做到制度先行，制定与每一类业务相适应的操作规程、内部管理制度和客户风险提示内容，条件成熟的应制定产品手册。

  A对

  B错

• 8. 中国人民银行不得向各金融机构组织发行、兑付国债和其他政府债券。

  A对

  B错

• 9. 公司以其主要办事机构所在地为住所。

  A对

  B错

• 10. 为了加强基层营业机构内部控制机制建设，各级机构可以设立内部控制合规管理岗，有效消除内部控制盲点。

  A对

  B错

• 11. 资产分类，即银行账户与交易账户的划分是商业银行实施市场风险管理和计提市场风险资本的前提和基础。()

  A对

  B错

• 12. 备抵调整账户可以划分为资产备抵和权益备抵账户，如坏账准备，材料成本差异账户。

  A对

  B错

• 13. 通过善意取得制度取得物权属于物权的原始取得方式。

  A对

  B错

• 14. 新资本充足率报表在计算可计入二级资本的超额贷款损失准备时，贷款损失准备的计提范围包括对拆放同业计提的减值准备。

  A对

  B错

• 15. 商业银行可以聘用关联方控制的会计师事务所为其审计（）

  A对

  B错

• 16. 定额本票的面额最高不超过10000元。

  A对

  B错

• 17. 对借款人违背借款合同约定的行为应发现而未发现，或虽发现但未采取有效措施的，中国银行业监督管理委员会除按《个人贷款管理暂行办法》第四十一条采取监管措施外，还可根据《中华人民共和国银行业监督管理法》相关规定对其进行处罚。

  A对

  B错

• 18. 处分共有的不动产或者动产，应当经占份额半数以上的按份共有人同意。

  A对

  B错

• 19. 与借款人新建立信贷业务关系且信用状况一般的流动资金贷款，原则上应采用贷款人受托支付方式（）

  A对

  B错

• 20. 除经监管机关批准设立的信托公司外，任何单位和个人不得经营资金信托业务，但法律、行政法规另有规定的除外。

  A对

  B错

• 21. 外资银行分支机构的报表指标和数据管理参照《银监会非现场监管报表指标及数据内部管理办法(试行)》执行。

  A对

  B错

• 22. 我国金融业对外开放从引进外资金融机构的类型来看，是按照银行、证券、保险的顺序进行的。

  A对

  B错

• 23. “各单位采用的会计处理方法、前后各期应当一致，不得随意变更”是可比性原则的要求。

  A对

  B错

• 24. 转让无形资产所有权计算应交的营业税应该计入“营业税金及附加”科目中。

  A对

  B错

• 25. 国内生产总值是用最终产品来计算的。

  A对

  B错

• 26. 定金的数额由当事人约定,但不得超过主合同标的20%。

  A对

  B错

• 27. 具有高管任职资格且未连续中断任职1年以上的拟任人在同一法人机构内，同类性质平行调整职务或改任较低职务的，不需重新申请任职资格。

  A对

  B错

• 28. 村镇银行主发起人必须是银行业金融机构。

  A对

  B错

• 29. 银行业金融机构高级管理层应当明确各部门及分支机构案防工作的职责分工，确保专人负责，并研究制定年度案防工作计划。

  A对

  B错

• 30. 信托公司董事、高级管理人员及其直系亲属不得担任本公司监事。

  A对

  B错

• 1. 下列财产中，属于国家所有的有：

  A矿藏

  B水流

  C海域

  D国防资产

• 2. 企业编制预算，一般应按照如下程序进行（）。

  A上下结合

  B分级编制

  C逐级汇总

  D逐级上报

• 3. 下列属于票据债务人的是

  A出票人

  B背书人

  C承兑人

  D保证人

• 4. 有关最高额抵押的说法，正确的是（）

  A所有合同都可以附最高额抵押合同

  B借款合同不可以附最高额抵押合同

  C债权人与债务人就某项商品在一定期间内连续发生交易而签订的合同，可以附最高额抵押合同

  D最高额抵押的主合同债权不得转让

• 5. 根据《中华人民共和国物权法》的规定，下列有关权利质权说法错误的是（）

  A以基金份额、股权出质的，当事人应当订立书面合同

  B以其他股权出质的，质权自质押合同签订之日起设立

  C基金份额、股权出质后，不得转让，但经出质人与质权人协商同意的除外

  D以基金份额出质的，质权自质押合同签订之日起时设立

• 6. 商业银行应当制定针对（）等相关各方的预案，在运营中断事件发生时及时、准确披露信息。

  A社会公众

  B媒体

  C股东

  D客户

• 7. 实际履行的构成条件包括（）。

  A必须有违约行为存在

  B必须由非违约方在合理的期限内提出继续履行的请求

  C可以由违约方在合理的期限内提出继续履行的请求

  D实际履行在事实上是可能的和在经济上是合理的

  E必须依据法律和合同的性质能够履行

• 8. 农发行已经或可能为之提供（）信贷服务的客户应予信用评级。

  A贷款

  B银行承兑汇票

  C信用证

  D保函

• 9. 银监会防范操作风险“十三条”意见包括：（）

  A加强对基层行的合规监督

  B坚持相关的行务管理公开制度

  C加强对账外经营的监控

  D加强对中介机构的管理

• 10. 银行业个人理财业务突发事件信息报告的主要内容包括：

  A事件所涉及的机构名称，地点、时间

  B事件的发生原因、性质、等级，可能涉及的金额及人数、危害程度、影响范围以及事件发生后的社会稳定情况

  C事态发展趋势、可能造成的损失、已经及拟进一步采取的应对措施

  D其他与本事件有关的内容

• 11. 《固定资产贷款管理暂行办法》规定，银行业金融机构开展固定资产贷款业务应遵循（）原则。

  A依法合规

  B公平诚信

  C审慎经营

  D平等自愿

• 12. 根据《固定资产贷款管理暂行办法》，贷款人应要求借款人在合同中对与贷款相关的重要内容作出承诺，承诺内容应包括：（）

  A发生影响其偿债能力的重大不利事项及时通知贷款人

  B及时向贷款人提供完整、真实、有效的材料

  C贷款项目及其借款事项符合法律法规的要求

  D发生合并、股权转让、对外投资等重大事项及时通知贷款人

  E配合贷款人对贷款的相关检查

• 13. 金融机构提供虚假的或者隐瞒重要事实的财务会计报告、统计报告的，按照《金融违法行为处罚办法》应该给予以下处理:

  A警告，并处5万罚款

  B对该金融机构直接负责的高级管理人员给予撤职直至开除的纪律处分，对其他直接负责的主管人员和直接责任人员给予记大过直至开除的纪律处分

  C情节严重的，责令该金融机构停业整顿或者吊销经营金融业务许可证

  D构成提供虚假财会报告罪或者其他罪的，依法追究刑事责任

• 14. 下列有关质物交付的说法正确的是

  A出质人代质权人占有质物的，质押合同不生效

  B质权人将质物返还于出质人后，以其质权对抗第三人的，法院不予支持

  C出质人以间接占有的财产出质的，质押合同自书面通知送达占有人时视为移交

  D占有人收到出质通知后，仍接受出质人的指示处分出质财产的，该行为无效

• 15. 商业银行《信用卡业务年度评估报告》应当包括（）。

  A全年信用卡业务基本经营情况分析

  B信用卡业务合规管理和内控管理情况

  C投诉处理情况

  D下一年度信用卡业务发展规划

• 16. 根据《中华人民共和国行政处罚法》规定，地方性法规可以设定除（）以外的行政处罚。

  A暂扣或者吊销许可证

  B吊销企业营业执照

  C限制人身自由

  D一定数量罚款

  E警告

• 17. 根据保证人承担责任方式的不同，保证可以分为（）

  A一般保证

  B信用保证

  C连带责任保证

  D书面保证

• 18. 商业银行贷款损失准备连续（）低于监管标准的，银行业监管机构向商业银行发出风险提示，并提出整改要求;连续（）低于监管标准的，银行业监管机构根据《中华人民共和国银行业监督管理法》的规定，采取相应监管措施。

  A三个月

  B六个月

  C九个月

  D十二个月

• 19. 非标准化债权资产是指未在银行间市场及证券交易所市场交易的债权性资产，包括：

  A信贷资产

  B委托债权

  C承兑汇票

  D应收账款

  E带回购条款的股权性融资

• 20. 银行业金融机构绩效考评指标包括( )。

  A合规经营类指标

  B风险管理类指标

  C经营效益类指标

  D发展转型类指标

  E社会责任类指标

• 21. 所谓资金的有效融通指的是（）。

  A将有限的资金配置到经济效益最佳的地方

  B资金融通能够以尽快的速度得以完成

  C扩大融资规模

  D改善融资结构

  E优化投资结构

• 22. 下列那些属于在商业银行创新中产生的新型存款帐户（）

  AECU

  BNOW

  CATS

  DMMDA

• 23. 世界贸易组织规定，对出口国某一产品征收反倾销税必须符合以下要求（）。

  A该产品存在着以低于正常价值水平进入另一国市场的事实

  B该产品进入另一国市场给该国生产同类产品的企业带来竞争压力

  C倾销对某一成员国的相关产业造成重大损失

  D损失与低价倾销之间存在因果关系

  E损失与低价倾销之间并不存在因果关系

• 24. 下列应当计入固定资产原始价值核算的是（）。

  A包装费

  B安装成本

  C该固定资产增值税的进项税

  D运输费

• 25. 下列关于资本收益率的说法，正确的是（）。

  A资本收益率是企业净利润与实收资本的比率

  B资本收益率越高，说明企业资本的盈利能力越强

  C资本收益率越高，对股份有限公司来说意味着股票升值

  D企业负债经营的规模直接影响资本收益率的高低

  E在不明显增加财务风险的条件下，负债越多，资本收益率越低

• 26. （）对商业银行内部控制的有效性分级负责，并对内部控制失效造成的重大损失承担责任。

  A股东大会

  B董事会

  C监事会

  D高级管理层

• 27. 农村中小金融机构应根据本机构的整体发展战略，确定风险偏好，制定风险管理政策，风险管理政策应与本机构的（）相适应，符合法律法规和监管要求。

  A发展规划

  B资本实力

  C经营目标

  D风险管理能力

• 28. 对未按《固定资产贷款管理暂行办法》规定进行贷款资金支付管理与控制的行为，银行业监督管理机构可采取的措施有：（）

  A责令暂停部分业务、停止批准开办新业务

  B责令调整董事、高级管理人员或者限制其权利

  C责令改正，并处十万元以上二十万元以下罚款

  D停止批准增设分支机构

  E责令银行业金融机构对直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员给予纪律处分

• 29. 银行业金融机构主管统计工作的部门应履行哪些职责?（）

  A组织起草各项银行业监管统计制度

  B贯彻落实银监会制定的统计管理办法和各项统计制度

  C收集、汇总、整理并及时向银行业监督管理机构报送本机构监管统计资料

  D完成银行业监督管理机构布置的各项统计工作，在本机构开展统计调查、分析和预测

  E配合银行业监督管理机构做好银行业监管统计检查工作

  F组织实施本机构与银行业监督管理机构统计信息系统配套项目的推广和应用

• 30. 商业银行信息科技风险是指信息科技在商业银行运用过程中，由于自然因素、人为因素、技术漏洞和管理缺陷产生的（）等风险。

  A市场

  B操作

  C法律

  D声誉