银行高管考试题全套(二)

• 1. 银行业监管机构设置贷款拨备率和拨备覆盖率指标考核商业银行贷款损失准备的充足性。拨备覆盖率基本标准为:

  A100%

  B125%

  C150%

  D175%

• 2. 柜员办理大额取款应执行授权管理和（）制度。

  A预约登记

  B随到随取

  C电话通知

  D网络通知

• 3. 国家货币管理部门或中央银行所规定的利率是：（）

  A实际利率

  B市场利率

  C公定利率

  D官定利率

• 4. 中央银行再贴现率的调整主要着眼于(　　)的考虑。

  A短期

  B中期

  C长期

  D年度

• 5. 下列银行中,不同于其他三家银行的是（）

  A英格兰银行

  B东京三菱银行

  C中国银行

  D花旗银行

• 6. 经批准设立的商业银行分支机构，由哪个部门颁发经营许可证?

  A中国人民银行

  B国务院银行业监督管理机构

  C工商行政管理局

  D国家发改委

• 7. 货币学派认为：（）在货币政策传导机制中起主要作用。

  A货币供应量

  B基础货币

  C利率

  D超额准备

• 8. 单位或者个人强令商业银行发放贷款或者提供担保的，应当对直接负责的主管人员和其他（）或者个人给予纪律处分；造成损失的，应当承担全部或者部分赔偿责任。

  A直接主管领导

  B主要负责领导

  C主管人员

  D直接责任人员

• 9. 购买汽车保险后不认真驾驶，从而造成保险公司的损失，这属于()。

  A违法行为

  B道德风险

  C逆向选择

  D顺向选择

• 10. 企业向银行提取现金准备发放工资，根据这笔业务和原始凭证，应填制的记账凭证是（）。

  A收款凭证

  B付款凭证

  C转账凭证

  D收款和付款凭证

• 11. （）是指获得银行信用支持的债务人由于种种原因不能或不愿遵照合同规定按时偿还债务而使银行遭受损失的可能性。

  A信用风险

  B市场风险

  C操作风险

  D流动性风险

• 12. 党的十八届四中全会决定将每年十二月四日定为()。

  A国家法制日

  B国家法治日

  C国家宪法日

  D国家法制宣传日

• 13. 如果一国或地区的货币汇率上升，即对外升值，一般会导致（）

  A本国出口增长

  B本国出口减少

  C本国进口减少

  D本国旅游收入增加

• 14. 除国家另有规定外，各项财产物资的市价变动时，一律不得调整其帐面价值。这主要体现了会计的（）

  A一致性原则

  B可比性原则

  C配比原则

  D历史成本计价原则

• 15. 实物清查不能用的方法是（）。

  A逐一清点法

  B技术推算盘点法

  C核对账目法

  D实地盘点法

• 16. 在完全市场经济条件下；货币均衡最主要的实现机制是( )。

  A央行调控机制

  B货币供给机制

  C自动恢复机制

  D利率机制

• 17. ( )是由不完善或有问题的内部程序、人员及系统或外部事件所造成损失的风险．

  A市场风险

  B操作风险

  C流动性风险

  D国家风险

• 18. 非现场监管报表中月日均各项存款余额]为填报机构当月的每日各项存款之和除以当月的天数（）

  A工作日

  B自然日实际

  C30

  D25

• 19. 动产质权自（）设立。

  A通知质权人时

  B签订质押合同时

  C出质人交付质押财产时

  D债务人不履行到期债务时

• 20. 国务院银行业监督管理机构应当和（）建立监督管理信息共享机制。

  A人民法院

  B公安部门

  C中国人民银行、国务院其他金融监督管理机构

  D财政部门

• 21. 下列物中属于不动产的是。

  A房屋、树林

  B船舶、原材料

  C钢材、机器

  D汽车、机器设备、厂房

• 22. 有权对行政诉讼实行法律监督是（）。

  A上一级人民法院

  B所在地地方政府

  C所在地人民代表大会

  D人民检察院

• 23. 在“管理学理论”中首先提出“系统分析”概念的是()

  A日本松下电器公司

  B德国西门子公司

  C美国兰德公司

  D美国通用公司

• 24. 管理的核心是()

  A决策

  B处理好人际关系

  C组织

  D控制

• 25. 计划工作中的（）原理强调抓住关键问题。

  A许诺原理

  B限定因素原理

  C灵活性原理

  D改变航道原理

• 26. 以下不是国家开发银行中小企业贷款客户开发与培育原则的是（）。

  A规划先行

  B机制先行

  C开发与风险控制并重

  D实力优先

• 27. 农发行甲支行行长在查库过程中，管库员以下几种行为中不正确的是（）。

  A两名管库员始终在场陪同

  B随时回答查库人员的询问（不包括金库及保险柜密码状况）

  C协助清点库款

  D查库完毕重新清点核对库款

• 28. 商业银行为防止错误销售保险产品，应当充分了解客户风险认知能力、承受能力和（）。

  A年龄结构

  B风险偏好

  C消费习惯

  D财务状况

• 29. 十八届三中全会指出，推行地方各级政府及其工作部门权力__，依法公开权力运行流程（）

  A清单制度

  B公开制度

  C监督制度

• 30. 记账凭证汇总表核算形式下，登记总账的直接依据是（）。

  A付款凭证

  B记账凭证汇总表

  C记账凭证

  D收款凭证

• 31. 代理国库收纳预算收入业务操作的简要流程是（）。

  A分解预算收入—审核凭证要素—上划预算收入—对账

  B审核凭证要素—分解预算收入—上划预算收入—对账

  C对账—分解预算收入—审核凭证要素—上划预算收入

  D分解预算收入—对账—审核凭证要素—上划预算收入

• 32. 商品价值形式最终演变的结果是（）

  A简单价值形式

  B扩大价值形式

  C一般价值形式

  D货币价值形式

• 33. 下列经济业务引起资产与负债同时减少的是（）。

  A收到投资者投入的设备一台，价值8万元

  B购人材料一批，价值5万元，货款未付

  C以银行存款归还以前欠货款6万元

  D生产甲产品领用材料费5400元

• 34. 银行业运营中断事件分为3级。其中，在业务服务时段导致一个(含)以上省(自治区、直辖市)的多家金融机构业务无法正常开展达3个小时以上的事件，属于以下哪级（）

  A特别重大运营中断事件(Ⅰ级)

  B重大运营中断事件(Ⅱ级)

  C较大运营中断事件(Ⅲ级)

  D一般运营中断事件(Ⅲ级)

• 35. 商业银行监事会(监事)应当对董事会和高级管理层在流动性风险管理中的履职情况进行监督评价，至少每年向股东大会(股东)报告（）次。

  A一

  B二

  C三

  D四

• 36. 抵债资产抵入时，属于总行审批权限内的项目，由（）审批。

  A省级分行有权审批人

  B总行有权审批人

  C授权书规定权限

  D总行风险管理部门

• 37. 省级以上储备化肥贷款原则上采用担保贷款风湿，对信用等级在（）(含)以上的，在有效资产应抵尽抵后可发放信用贷款。

  AA级

  BA+级

  CAA-级

  DAA级

• 38. 《商业银行资本充足率管理办法》规定，商业银行对我国中央政府投资的金融资产管理公司的其他债权的风险权重为（）%。

  A50

  B60

  C80

  D100

• 39. 在商业银行贷款中，下列哪类财产可以抵押?（）

  A土地所有权

  B依法被查封.扣押.监管的财产

  C耕地.宅基地.自留地.自留山等集体所有的土地使用权

  D抵押人所有的房屋和其他地上定着物

• 40. 境内金融机构作为股份制商业银行法人机构的发起人，应当最近（）会计年度盈利。

  A2个

  B3个

  C4个

  D5个

• 1. 银行业金融机构已经或者可能发生信用危机，严重影响存款人和其他客户合法权益的，国务院银行业监督管理机构可以依法对该银行业金融机构实行接管、促成机构重组、撤销。

  A对

  B错

• 2. 信贷资产的转出方不得安排任何显性或隐性的回购条款。（）

  A对

  B错

• 3. 货币当局可以直接调控货币供给数量。

  A对

  B错

• 4. 境内的金融机构法人授权其分支机构办理衍生产品交易业务，须出具有关交易品种和限额等方面的正式书面授权文件。

  A对

  B错

• 5. 银行的发展战略应该与所有利益持有者的期望一致，否则这个战略就是失败的。

  A对

  B错

• 6. 董事会下设的审计委员会中，多数成员应是执行董事。（）

  A对

  B错

• 7. 作为关键流程的有效控制与否的证据，文件/合同历来是各商业银行加强档案管理的重点。（）

  A对

  B错

• 8. 经济学的稳定目标中应包含不要陷入通货紧缩的要求。

  A对

  B错

• 9. 股份有限公司一律不得购买自己公司的股票。

  A对

  B错

• 10. 一般地,同等规模的商业银行,不良资产率10%的银行总是比不良资产率5%的银行需要更多的资本。

  A对

  B错

• 11. 《商业银行信用风险缓释监管资本计量指引》规定商业银行抵质押品当前价值与风险暴露当前价值的比率高于贷款的最低抵质押水平的贷款，视同无抵质押处理，采用标准违约损失率。

  A对

  B错

• 12. 以建筑物抵押的，该建筑物占用范围内的建设用地使用权一并抵押。

  A对

  B错

• 13. 官定利率过低是金融压抑的表现之一。

  A对

  B错

• 14. 一般而言，在交易之后，银行应立即明确该笔交易应归于银行账户还是交易账户。（）

  A对

  B错

• 15. 银行不能出具存款证明书的账户包括验资户和保证金户。

  A对

  B错

• 16. 《银行业金融机构案件防控工作考核评价办法》规定，如果被考评机构年度内发生经由内审稽核检查但未发现的风险点引发案件的情况，则内审稽核工作力度单项考评为不合格。

  A对

  B错

• 17. 内部控制目标应可测量。有条件时，目标应用指标予以量化。

  A对

  B错

• 18. 商业银行不得销售无市场分析预测、无风险管控预案、无风险评级、不能独立测算的理财产品，不得销售风险收益严重不对称的含有复杂金融衍生工具的理财产品。

  A对

  B错

• 19. 订立抵押合同时，抵押权人和抵押人在合同中可以约定在债务履行期届满抵押权人未受清偿时，抵押物的所有权转移为债权人所有。

  A对

  B错

• 20. 我国《担保法》规定，订立抵押合同时，抵押权人和抵押人在合同中可以约定在债务履行期届满抵押权人未受清偿时，抵押物的所有权转移为债权人所有。

  A对

  B错

• 21. 《中华人民共和国中国人民银行法》中所称的中国人民银行特种贷款，是指经全国人民代表大会决定的，由中国人民银行向金融机构发放的用于特定目的的贷款。

  A对

  B错

• 22. 承兑是汇票付款人明确表示于到期日支付汇票金额的一种票据行为，表示愿意承担票据义务的行为。

  A对

  B错

• 23. 处分共有的不动产或者动产，应当经占份额半数以上的按份共有人同意。

  A对

  B错

• 24. 商业银行向信托出售信贷资产、票据资产等资产后，只需将资产的全套原始权利证明文件或加盖商业银行有效印章的文件复印件移交给信托公司，无需办理抵押品权属的重新确认和让渡。

  A对

  B错

• 25. 当经济繁荣，失业减少时，政府减少社会保障支出，可以缓解需求过旺势头（）

  A对

  B错

• 26. 非自愿失业是宏观经济调控研究关注的重点。

  A对

  B错

• 27. 根据凯恩斯的消费理论，平均消费倾向会随着收入的增加而增加。

  A对

  B错

• 28. 农村合作金融机构经理事会同意后在年底财务决算前退股的股本金不得分红。（）

  A对

  B错

• 29. 发起人或出资人基本情况及除自然人以外的其他发起人或出资人最近2年经审计的会计报告。

  A对

  B错

• 30. 明知是伪造的支票而使用，数额较大的行为属于票据诈骗罪

  A对

  B错

• 1. 质权人的行为可能使质押财产损毁、灭失的，出质人可以要求质权人

  A将质押财产提存

  B提前清偿债务

  C返还质押财产

  D赔偿损失

• 2. 下列属公司可以自治的权利有（）

  A有限责任公司股东可以不按照出资比例行使表决权

  B股权继承可以排除

  C有限责任公司可以不按照出资比例分红

  D公司以公积金转增资本留存额的限制可以以章程来限制

• 3. 负债业务的主要风险有哪些?

  A信用风险

  B市场风险

  C操作风险

  D流动性风险

• 4. 投资基金的优势是（）。

  A投资组合

  B分散风险

  C专家理财

  D规模经济效益

• 5. 商业银行应制定符合总体业务规划的（），确保配置足够人力、财力资源，维持稳定、安全的信息科技环境。

  A信息科技战略

  B信息科技运行计划

  C信息科技风险评估计划

  D业务连续性计划

• 6. 加强宏观经济调控的必要性在于()。

  A社会化大生产的客观要求

  B我国多种所有制经济并存的客观要求

  C发展社会主义市场经济的必要条件

  D解决微观经济行为与宏观经济运行矛盾的需要

• 7. 个人信贷业务是国内个人业务的主要组成部分，也是商业银行竞相发展的零售银行业务。该项业务中，产生操作风险的原因包括（）。

  A部门及岗位设置不合理，规章制度落后

  B缺乏风险意识或风险防范经验不足

  C内控制度不完善、业务流程有漏洞

  D电子化建设缓慢，缺乏相应的业务处理系统

  E个人信用体系不健全

• 8. 试算平衡表对下列（）错误无法检查。

  A账户记账方向颠倒

  B漏记某项经济业务

  C重记某项经济业务

  D一笔分录的借贷金额不等

• 9. 下列各项中，属于会计等式的有（）。

  A资产=负债+所有者权益

  B收入-费用=利润

  C借方发生额=贷方发生额

  D期初余额+本期增加额-本期减少额=期末余额

• 10. 债权是企业收取款项的权利，一般包括各种（）等。

  A预付款项

  B预收款项

  C应交款项

  D应收款项

• 11. 我国《票据法》所规范的汇票分为（）。

  A商业汇票

  B银行汇票

  C企业汇票

  D公司汇票

• 12. 下列有关物权的说法，正确的有：

  A物之上只能有一个所有权，但可以有多个物权

  B物权的权利主体是特定的，义务主体是不特定的

  C根据设立的目的不同，可以将他物权分为用益物权和担保物权

  D在同一标的物上债权与物权并存时，债权有优先的效力

• 13. 中资商业银行哪些人员须经任职资格许可：

  A董事长

  B副行长

  C内审部门负责人

  D财务部门负责人

• 14. 下列有关质物交付的说法正确的是

  A出质人代质权人占有质物的，质押合同不生效

  B质权人将质物返还于出质人后，以其质权对抗第三人的，法院不予支持

  C出质人以间接占有的财产出质的，质押合同自书面通知送达占有人时视为移交

  D占有人收到出质通知后，仍接受出质人的指示处分出质财产的，该行为无效

• 15. 下列失业类型中，不属于自愿失业的是（）。

  A需求不足性失业

  B摩擦性失业

  C隐性失业

  D周期性失业

  E结构性失业

• 16. 下列各项，应通过“固定资产清理”科目核算的有（）。

  A盘亏的固定资产

  B出售的固定资产

  C报废的固定资产

  D毁损的固定资产

• 17. 汇率变动的直接经济影响有：

  A影响经济增长

  B影响国际收支

  C影响外汇储备

  D形成汇率风险

  E影响产业结构

• 18. 消费者均衡的实现是以（）为前提。

  A成本不变

  B偏好不变

  C弹性不变

  D收入不变

  E价格不变

• 19. 下列属于次级类贷款特征的是：（）

  A借款人不能偿还对其他债权人的债务

  B银行对抵押品失去控制

  C借款人已不得不寻求履行担保作为还款来源

  D借款人经营亏损，净现金流量为负值

• 20. 《商业银行内部控制评价试行办法》规定，高级管理层除负责制定内部控制政策，对内部控制体系的充分性与有效性进行监测和评估外，还负责（）

  A执行董事会决策

  B负责建立识别、计量、监测并控制风险的程序和措施

  C负责建立和完善内部组织机构，保证内部控制的各项职责得到有效履行

  D培育良好的内部控制文化

• 21. 商业银行应建立信息安全管理规范，包括（）。

  A人员安全管理制度

  B配置管理

  C信息资产管理

  D数据安全管理制度

• 22. 对贷款的债项评级主要是通过计量借款人的违约损失率来实现的，下列关于违约损失率的说法正确的有（）

  A是指给定借款人违约后贷款损失金额占违约风险暴露的比例

  B《巴塞尔新资本协议》要求实施初级内部评级法的商业银行必须自行估计每笔债项的违约损失率

  C估计违约损失率的损失是经济损失

  D其估计公式为违约损失率=损失金额/违约暴露风险

  E《巴塞尔新资本协议》要求实施内部评级法高级法的商业银行必须自行估计每笔债项的违约损失率

• 23. 商业银行的贷款平均额和核心存款平均存款额间的差异构成了融资缺口，如果缺口为正，商业银行可以采取的措施有（）

  A向央行再贴现

  B同业拆入

  C证券回购

  D介入货币市场融资

  E将非现金资产转换为现金

• 24. 商业银行应当明确个人理财业务人员与一般产品销售和服务人员的工作范围界限，禁止一般产品销售人员向客户提供（）。

  A基金销售意见

  B理财投资咨询顾问意见

  C黄金销售意见

  D销售理财计划

  E外汇买卖意见

• 25. 商业银行应当对贷记卡持卡人的透支行为建立有效的监控机制，业务处理系统应当具有（）等功能。

  A异常交易止付

  B实时监督

  C超额控制

  D错账更正

• 26. 根据《银行业金融机构国别风险管理指引》规定,国别风险存在于以下哪些经营活动中?

  A授信

  B国际资本市场业务

  C设立境外机构

  D代理行往来

  E由境外服务提供商提供的外包服务

• 27. 商业银行会计岗位设置应当实行（）的原则，严禁一人兼任非相容的岗位或独自完成会计全过程的业务操作。

  A双人负责

  B责任分离

  C“印、押、证”相分离

  D相互制约

  E垂直管理

• 28. 各机构要充分认识对账工作的重要性，通过下列哪种方式确保对账成功，切实保证客户和银行的资金资产安全（）

  A制度保证

  B科技手段

  C流程管控

  D法律约束

• 29. 信托公司管理信托计划，应当遵守以下规定（）：

  A不得向他人提供担保

  B向他人提供贷款不得超过其管理的所有信托计划实收余额的30%，但中国银行业监督管理委员会另有规定的除外

  C不得将信托资金直接或间接运用于信托公司的股东及其关联人，但信托资金全部来源于股东或其关联人的除外

  D不得以固有财产与信托财产进行交易,不得将不同信托财产进行相互交易

  E不得将同一公司管理的不同信托计划投资于同一项目

• 30. 财务公司发生（）等重大事项时，应当立即采取应急措施并及时向中国银行业监督管理委员会报告。

  A挤提存款

  B到期债务不能支付

  C大额贷款逾期或担保垫款

  D电脑系统严重故障

  E董事或高级管理人员涉及严重违纪、刑事案件

  F年终分红